Как проверить налог на землю налогоплательщикам?

Содержание
  1. Как проверить правильность расчетов земельного налога?
  2. Ставки по земельному налогу в 2017 году
  3. Нормы для физических лиц
  4. Как узнать земельный налог
  5. Как узнать налог на землю? Определение задолженности по фамилии владельца
  6. Как узнать размер налога
  7. Как физическому лицу проверить размер налога
  8. Где узнать сведения по фамилии налогоплательщиков?
  9. Заключение
  10. Не приходит налог на землю – что делать? Как узнать налог на землю
  11. Когда надо уплачивать налог на землю?
  12. Когда начинают приходить квитанции?
  13. Почему может не прийти квитанция?
  14. Как должны поступать налогоплательщики?
  15. Какова ответственность при нарушениях в отношении уплаты налога на землю?
  16. Как узнать сумму налога?
  17. Как оплачивается налог, если нет квитанции?
  18. Как узнать задолженность по земельному налогу
  19. Как узнать сумму земельного налога по ИНН?
  20. Как узнать задолженность по земельному налогу по ИНН?
  21. Как узнать задолженность по земельным налогам по фамилии?
  22. Как узнать задолженность по земельному налогу по кадастровому номеру?
  23. Как узнать задолженность по земельному налогу по адресу?
  24. Земельный налог в 2017 году
  25. Кто платит земельный налог в 2017 году
  26. Расчёт земельного налога за 2016 год
  27. Льготы по земельному налогу
  28. Примеры расчёта
  29. Расчёт налога
  30. Расчёт налога
  31. Расчёт налога
  32. Расчёт налога
  33. Налоговое уведомление
  34. Налоговое уведомление не пришло
  35. Срок уплаты земельного налога
  36. Оплата земельного налога
  37. Как узнать задолженность по налогам
  38. Как заплатить налог на землю, если не пришла квитанция
  39. Почему не приходят квитанции
  40. Что делать если вы не получили квитанцию на земельный налог
  41. Как получить квитанцию
  42. Налог на землю по кадастровому номеру
  43. Портал Федеральной налоговой службы
  44. Расчёт земельного налога
  45. Ставки налога, пример
  46. Налоговый калькулятор
  47. Налоговые льготы
  48. Кадастровый номер

Как проверить правильность расчетов земельного налога?

Как проверить налог на землю налогоплательщикам?

Как и на имущество, налог на землю в Российской Федерации оплачивается в бюджет местных муниципальных властей. В нашей статье пойдет речь о ставках на земельный налог в 2017 году в России, а также о том, как можно узнать о размере земельного налога и о способах оплаты.

Согласно нормам Налогового кодекса РФ, физические и юридические лица должны уплачивать земельный налог, если они владеют ЗУ на правах бессрочного пользования, частной собственности или же права пожизненного наследования.

Налогообложению также не подлежат и следующие земельные участки:

  • Если ЗУ был изъят из оборота в соответствии с действующими законодательными нормами РФ.
  • Если участок земли ограничен в обороте (на ЗУ присутствуют особо ценные объекты культурного значения, а также объекты, которые включены в Список всемирного наследия, исторические и культурные заповедники, важные археологические ЗУ и музеи заповедники).
  • Земли, которые зачислены в лесной фонд.
  • Участки земли, которые в соответствии с законодательством, внесены в водный фонд Российской федерации.
  • ЗУ, которые входят в состав общего имущества многоквартирных домов.

Ставки по земельному налогу в 2017 году

Кадастровая стоимость участка земли определяется действующими законодательными нормами Российской Федерации.

Налогоплательщик может сам определить налоговую базу по участку земли, который находится в его собственности. Определение происходит на основании информации из Государственного кадастра недвижимости (ГКН).

Если участок земли разделен на долевую собственность, то для каждого отдельно взятого собственника доли налог высчитывается индивидуально исходя из его доли в общей долевой собственности.

Собственники участков земли, которые находятся в общей совместной собственности, оплачивают земельный налог в равных долях.

Ставка по земельному налогу устанавливается согласно муниципальному законодательству, но она не должна превышать установленные государством нормы.

Нормы для физических лиц

Для следующих типов земельных участков налоговая ставка не должна превышать 0.3% от кадастровой стоимости ЗУ:

  • Земли, предназначенные для ведения сельского хозяйства (сельскохозяйственное назначение, а также земли в составе сельскохозяйственных зон).
  • Земельные участки, которые заняты в жилищном фонде РФ.
  • ЗУ, на которых находятся объекты инженерной инфраструктуры жилищно-коммунального фонда. Также это касается и земель, которые предназначены для жилищного строительства.
  • Земли, которые предназначены для ведения дачного, подсобного хозяйств, а также садоводства, огородничества и животноводства.
  • Участки земли, которые ограничены в обороте и предоставляют для нужд таможни, обороны или безопасности.

Действующие законодательные нормы предусматривают возможность установки разграниченных налоговых ставок.

Налог на землю будет зависеть от категории участка земли, разрешения, и территориального нахождения конкретного участка земли.

Последнее касается города федерального значения – Москвы, границы которого постоянно подвержены расширению.

Для юридических лиц земельный налог оплачивается также, как и для физических – по месту территориального нахождения участка земли.

В отличии от физических, юридические лица должны сами производить расчет.

Расчет земельного налога для юридического лица происходит при помощи кодов бюджетной классификации (КБК). Из-за территориального деления земель Российской Федерации (городские, сельские, поселения, округи и т.д.) для земельного налога действуют сразу несколько кодов.

Помните, что лучше использовать услуги профессионалов, чем потом переплатить. Если вы не уверены в каких-то нюансах – проконсультируйтесь у специалистов.

Как узнать земельный налог

На данный момент узнать земельный налог по фамилии и имени владельца не представляется возможным.

Обратившись в Федеральную налоговую службу лично вам нужно представить документы удостоверяющие личность заявителя, и лишь тогда вы сможете получить интересующую вас информацию.

Это можно сделать через личный кабинет налогоплательщика – https://lkfl.nalog.ru/lk/, или же при помощи других сайтов в сети Интернет. Например, через сайт Тинькофф банка – https://www.tinkoff.ru/taxes/.

Данный сайт предоставляет возможность установить сумму задолженности через индивидуальный номер налогоплательщика (ИНН) или при помощи паспортных данных.

В графе «тип документы» вы должны выбрать ИНН или паспорт и заполнить все необходимые открытые поля.

В свою очередь кадастровый калькулятор – http://russian-face.ru/cadastre/cadastreCalc.html, предоставляет возможность пользователю узнать земельный налог на кадастровый участок через кадастровый номер или же выбрав соответствующий участок земли на открытой карте Российской Федерации.

Таким образом, ставка на земельный налог претерпела ряд изменений в 2017 году, что повлияло на сумму самого налога. Расчет такого налога для физических лиц проводит ФНС, тогда как юридические лица вынуждены самостоятельно или при помощи специалистов проводить расчет налога исходя из КБК.

Дорогие читатели, информация в статье могла устареть, воспользуйтесь бесплатной консультацией позвонив по телефонам: Москва +7 (499) 350-80-59, Санкт-Петербург +7 (812) 309-94-01 или задайте вопрос юристу через форму обратной связи, расположенную ниже.

Источник: http://zakonguru.com/nedvizhimost/zemelnyj/nalogi/kak-proverit-2.html

Как узнать налог на землю? Определение задолженности по фамилии владельца

Приобретя земельный участок, собственник должен помнить о том, что он обязан ежегодно платить земельный налог. Проверить сведения о начислениях можно разными способами.

Как узнать размер налога

Вся информация по земельным налогам содержится в Налоговом кодексе. Здесь указаны максимальные ставки. Поскольку этот налог относится к местным, гражданин или организация, оплачивая его, наполняет казну.

Муниципальные власти сами определяют размер налога на землю, издавая акт. Нужно учесть, что ставка не может быть выше той, которая указана в Налоговом кодексе. В ведении властей находятся сроки уплаты. Основанием для этого служит Налоговый кодекс, статья 394 «Налоговая ставка».

Плательщики налога могут получить льготы, их устанавливают муниципальные и городские власти. В НК, ст. 395 «Налоговые льготы» подробно сказано о том, кто может быть освобожден от необходимости платить налог.

Объектами налогообложения считаются следующие земельные участки:

  • если владение ими осуществляется по праву собственности;
  • на основе бессрочного пользования;
  • гражданин получил право пожизненного владения наделом.

Если физическое лицо получило землю на праве безвозмездного срочного пользования, либо она была передана ему на основании договора аренды, то ему не нужно платить земельный налог.

Необходимо отдельно сказать о базе для расчета налога. За основу берется кадастровая стоимость надела (НК, статья 390).

Не все земли могут быть признаны объектом налогообложения (статья 389 НК), есть и исключения.

Это те участки, которые были выведены из оборота. К ним относят следующие земли:

  • лесного фонда;
  • территорию, которая используется заповедниками и музеями;
  • земли, входящие в имущество многоквартирных домов.

Если компания самостоятельно определяет размер земельного налога, то физическим лицам приходит уведомление из ИФНС. Уведомление получат и ИП. Говоря о налоговой базе, стоит отметить, что для некоторых категорий она может быть уменьшена (статья 391, Налоговый кодекс).

Максимальное значение налоговой ставки, определенное НК, составляет 0,3%. Она принята для следующих земель:

  • сельскохозяйственного назначения;
  • для тех наделов, которые были приобретены под дачи, либо для ведения садоводства.

К этой группе можно отнести участки, занятые под жилье, и территории, которые отданы под нужды обороне. Для всех остальных территорий максимальный предел налога равен 1,5%.

Налоговые ставки могут быть дифференцированным. Это зависит от категории земли, либо от целей использования участка.

Как физическому лицу проверить размер налога

Существует несколько способов проверки. Узнать сведения можно в личном кабинете, зарегистрировав его на сайте ФНС.

В нем можно уточнить данные о налогах, которые должен оплатить собственник участка.

Здесь же он может оформить квитанцию для оплаты в банковском отделении, либо создать документ для оплаты онлайн.

Зарегистрировать кабинет очень просто. Для этого нужно зайти на сайт, ввести свои данные, а потом обратиться в ИФНС по месту жительства. Здесь пользователю будет выдана карта, в который будет указан логин и временный пароль.

Далее нужно зайти на сайт ФНС, вести данные с карты, а потом заменить пароль для обеспечения конфиденциальности.

В личном кабинете пользователь увидит полную информацию по всем налогам. Среди прочих будет отражен и земельный налог.

Если гражданин не согласен с теми начислениями, которые указаны в личном кабинете, он может сообщить об этом в налоговую службу, отправив запрос из личного кабинета, либо посетив инспекцию лично.

Узнать информацию можно на портале ГосУслуги, если владелец участка зарегистрировал там личный кабинет. Чтобы получить доступ, нужно сделать следующее:

  1. Зарегистрироваться на сайте.
  2. Подтвердить личность. Это можно сделать при личном обращении МФЦ, в отделение Почты России, в удостоверяющих центрах, например, в муниципалитете. Получить код подтверждения можно путем отправки письма.
  3. Когда процедура регистрации будет полностью завершена, пользователь должен зайти на сайт под своими учетными данными.
  4. На «ГосУслугах» следует зайти в проверку налоговых задолженностей. Здесь нужно дать согласие на обработку персональных данных, а потом нажать «Получить услугу».
  5. В результате перечисленных действий в окне появится информация о задолженности, либо сведения о том, что предстоит оплата.

Где узнать сведения по фамилии налогоплательщиков?

Для этого необходимо перейти на сайт судебных приставов http://fssprus.ru/. Здесь нужно ввести фамилию и инициалы, указав их в специальной строке, а также какой регион. В результате будет проведен поиск, выдана информация.

  • На сайте судебных приставов сведения будут только в том случае, если просрочка очень длительная.
  • Проверить сведения можно путем направления запроса в ФНС. Если нет личного кабинета, то отправить письмо можно почтой.
  • Как самостоятельно проверить сумму налога
  • Проверить сумму, которую нужно оплатить, можно произведя расчеты по формуле:
  • Сумма налога = (кадастровая стоимость земли – сумма льготы) * Процентная ставка * Доля в праве собственности на участок.

Заключение

Налог на землю должен платить каждый собственник, но существует ряд исключений. Гражданин может получить льготы, они учитываются при расчете суммы, подлежащей к оплате. Сведения о размере налога можно узнать в ФНС, либо на «ГосУслугах».

Источник: http://zakonometr.ru/zemlja/dokumenty/uchastok/zemelnyj-nalog/proverka-zadoljennosti.html

Не приходит налог на землю – что делать? Как узнать налог на землю

Каждый человек должен заботиться о своевременной уплате различных налогов.

При отсутствии перечислений ФНС применяет к должникам разные меры воздействия, представленные штрафными санкциями и начислением пени.

При увеличении долга до значительного размера привлекаются к взысканию суд и приставы. Присылает квитанции налоговая служба, но налогоплательщики должны знать, если не приходит налог на землю, что делать.

Когда надо уплачивать налог на землю?

Данный вид сбора должен перечисляться в бюджет до 1 декабря любого года, причем для этого сама ФНС высылает плательщикам необходимые квитанции.

В них содержится размер налога и реквизиты для оплаты. Плательщики могут убедиться в правильности расчета сбора самостоятельно, для чего осуществляют расчеты с помощью онлайн-калькуляторов или специальных формул.

Когда начинают приходить квитанции?

Рассылка их начинается с августа, причем данная информация содержится на официальном сайте ФНС России. В законе же правила рассылки оговариваются нечетко, а ориентироваться в этом случае надо на ст. 53 НК.

Инспекция с момента расчета налога должна отправить уведомления не позже чем за 30 дней до момента, когда необходимо оплатить сбор.

Поэтому квитанция должна прийти до 1 декабря.

Не приходит налог на землю – что делать? Если не приходит бумага к установленному сроку, то заняться ее получением налогоплательщики должны самостоятельно.

Формально налоговые органы должны отправить все уведомления на налог на землю физических лиц до 18 октября.

Почему может не прийти квитанция?

Существует много причин, по которым может не прийти данное уведомление. Не приходит налог на землю – что делать? Надо разобраться в причинах и нужных действиях для их устранения. Наиболее часто отсутствие квитанций в установленный срок обусловлено такими причинами:

  • сами работники инспекции в нужные сроки не получают актуальные данные о том, какие земли принадлежат определенному гражданину, поэтому у них просто нет информации обо всех объектах, по которым надо составить уведомления;
  • нередко причина обусловлена техническими сбоями в работе ФНС;
  • часто отсутствие квитанции связано с халатностью работников инспекции;
  • виновниками могут быть даже сотрудники почты;
  • уведомление может похищаться непосредственно из почтового ящика.

Независимо от того, по какой причине отсутствует квитанция, уплата налога на землю должна производиться в установленные сроки, а иначе к налогоплательщику могут применяться определенные меры наказания, представленные крупными штрафами.

Как должны поступать налогоплательщики?

Не приходит налог на землю – что делать? Такая ситуация встречается достаточно часто, причем это не является основанием для переноса платежа на другой период. Поэтому средства должны уплачиваться в установленные сроки.

Налогоплательщики должны выполнить действия:

  • надо посетить отделение ФНС для получения новой квитанции;
  • работнику данной службы следует сообщить обо всех участках земли, принадлежащих гражданину, на которые не было прислано уведомление;
  • передается сотруднику ФНС документация на землю, причем сюда входит свидетельство о праве собственности или договор аренды.

Таким образом, сами налогоплательщики должны позаботиться о получении квитанции для уплаты сбора.

Какова ответственность при нарушениях в отношении уплаты налога на землю?

Если граждане не сообщают работникам ФНС о том, что они не получили квитанцию на оплату данного сбора, то это признается правонарушением, если не предпринимаются никакие действия для своевременного внесения средств. При обнаружении этого факта непременно привлекаются налогоплательщики к ответственности, поэтому уплачивают штраф, размер которого равен 20% от размера платежа.

https://www.youtube.com/watch?v=3S1Rri-8dRA

Дополнительно в отношении таких нарушителей будут начисляться пени, причем накапливаться за каждый день просрочки. Размер зависит от суммы долга и ставки рефинансирования.

Поэтому каждый человек должен самостоятельно заботиться о том, чтобы своевременно перечислить необходимые средства в бюджет. Несоблюдение этого требования приведет к начислению значительных штрафов и пеней, которые увеличивают финансовую нагрузку на плательщика.

Как узнать сумму налога?

Если не приходит квитанция, то плательщики не знают, сколько средств должно быть перечислено в бюджет.

Как узнать налог на землю в этой ситуации? Так как нет точной информации из ФНС, то при самостоятельном расчете велика вероятность допустить ошибку.

Поэтому не рекомендуется самостоятельно заниматься вычислением размера сбора.

Рекомендуется обратиться напрямую к работникам ФНС, для чего надо указать на отсутствие уведомления, а также желательно взять с собой документацию на все имеющиеся участки земли.

Полученные данные обрабатываются специалистами, после чего на основании площади земли они рассчитают правильный размер налога, который должен перечисляться собственником в бюджет.

Желательно прийти в отделение ФНС в ноябре, если до начала этого месяца не была получена по почте квитанция. Но перед тем как узнать налог на землю, важно собрать документацию на все имеющиеся участки.

Как оплачивается налог, если нет квитанции?

Важно знать не только размер сбора, но и реквизиты платежа, поэтому в любом случае надо обратиться в отделение инспекции.

После расчета платежа дополнительно работниками учреждения будет распечатана квитанция, с которой можно обратиться в кассу любого банка или на почту.

Также ввести реквизиты можно самостоятельно в платежных терминалах.

Платят ли пенсионеры налог на землю? Такие плательщики должны уплачивать этот вид сбора на общих основаниях, поэтому на федеральном уровне для них не назначаются льготы или освобождение.

Но в разных регионах могут иметься разные послабления для людей пенсионного возраста. Поэтому узнать, платят ли пенсионеры налог на землю, можно в отделении ФНС конкретного субъекта РФ.

Таким образом, любой человек, имеющий в собственности земельный участок, должен уплачивать ежегодно налог на землю. Расчет этого сбора выполняется работниками ФНС, после чего по месту прописки гражданина приходит уведомление.

Если оно не было получено до декабря, то налогоплательщик должен самостоятельно заняться его получением в отделении налоговой инспекции.

Работники организации не только правильно рассчитают размер налога на основании данных из правоустанавливающих документов на участки, но и распечатают квитанцию.

Источник: http://.ru/article/365146/ne-prihodit-nalog-na-zemlyu---chto-delat-kak-uznat-nalog-na-zemlyu

Как узнать задолженность по земельному налогу

Законодательство отводит отдельную главу кодекса для налогообложения земельных участков.

Такой вид сборов рассчитывается городскими властями самостоятельно, они устанавливают размер, порядок его оплаты, опираясь на Налоговый Кодекс.

Также муниципалитет устанавливает льготные категории граждан.

Участки земли облагаются налогами тогда, когда ими владеют лица:

  • Бессрочно пользуются землей;
  • Имеют ее в собственности;
  • Пожизненно владеют участком.

Чтобы возникла обязанность выплачивать налоги местным властям, участок земли обязан находиться на территории города, где они введены. Земельный налог на определенный участок рассчитывается, исходя из кадастровой стоимости.

Как узнать сумму земельного налога по ИНН?

Многие предприниматели, организации не могут лично посетить налоговый орган, что разобраться в возникшими вопросами. Поэтому узнать задолженность по земельному налогу физических лиц по ИНН допустимо через интернет.

https://www.youtube.com/watch?v=l5Of7eX6gCQ

Для начала необходимо выбрать нужный сервис, который предлагает такую услугу, зарегистрироваться, потом создать личный кабинет. Следует иметь в виду, что некоторые сервисы платные. В подобном случае придется осуществить выплаты онлайн на указанные реквизиты.

Более простым и бесплатным способом считается обращение к сайту ФНС. Чтобы получить необходимые сведения на соответствующем сайте требуется ознакомиться с некоторыми правилами:

  • Необходимо авторизоваться, создать личный кабинет;
  • После чего в разделе «Начислено» можно увидеть все налоги, которые еще не были оплачены и их срок не наступил;
  • В разделе «Переплата» можно посмотреть суммы, которые были внесены раньше срока. При наличии задолженности будут выведены суммы в соответствующем поле.

Еще одним вариантом является регистрация на сайте госуслуги. Для начала работы требуется:

  • Пройти авторизацию, указав необходимые пароли и свой СНИЛС;
  • В разделе «Задолженность» необходимо нажать на кнопку получение услуги. В предложенной форме внести все запрашиваемые данные, указать ИНН. На экране появится полная информация по имеющимся долгам с учетом штрафов или пени, если сроки были упущены.

Как узнать задолженность по земельному налогу по ИНН?

Если у предпринимателя имеется задолженность по земельному налогу, можно ее узнать с помощью онлайн — банкинга или в кабинете электронного кошелька. Для этого необходимо быть пользователем данных услуг.

Существует возможность выяснить задолженность, не авторизуясь на сайтах. Такие услуги предоставляют порталы ФССП, налоговая служба.

Кабинет создавать не нужно, информацию предоставляют любому желающему. Допускается земельного долга при помощи УИН.

Его можно найти в квитанции на оплату, которая предоставляется налоговой службой.

Как узнать задолженность по земельным налогам по фамилии?

Процедура не является сложной, проводится быстро. Необходимо зайти на сайт Госуслуг или ФНС и пройти авторизацию. В разделе «Узнать задолженность» нужно указать фамилию и вся информация будет представлена на экране.

При просрочке уплаты, информация поступает службе приставов. Поэтому получить подробную информацию по интересующему вас вопросу можно на соответствующем официальном сайте. Для реализации данного процесса требуется ввести фамилию и имя должника, и посмотреть, какой долг на нем числится.

Как узнать задолженность по земельному налогу по кадастровому номеру?

Все участки землю имеют соответствующий кадастровый номер. Его присваивают один раз при государственной регистрации, после чего он остается неизменным. С его помощью легко узнать расположение участка, имеющуюся задолженность.

Для выяснения наличия задолженности по земельному налогу следует посетить официальный сайт налоговой службы. Посредством введения соответствующих данных будет получена необходимая информация.

Как узнать задолженность по земельному налогу по адресу?

При помощи адреса земельного участка допускается возможность узнать, какую сумму требуется уплатить для погашения долга.

  • Первым вариантом считается телефонный звонок в налоговую инспекцию. Сотрудникам необходимо сообщить свою фамилию и адрес участка. Тогда они смогут предоставить данные, касающиеся суммы сбора;
  • Вторым вариантом является посещение сайта ФНС. На соответствующем портале можно ввести кадастровый номер, адрес участка и получить нужную информацию.

В настоящий момент любой землепользователь располагает возможностью узнать наличие возможного долга и прочей информации в онлайн режиме.

Чтобы получить интересующие сведения необходимо ознакомиться с перечнем официальных сайтов, которые предоставляют необходимые данные.

Посредством введения некоторых данных будет предоставлены нужные сведения.

Если у Вас есть вопросы, проконсультируйтесь у юристаЗадать свой вопрос можно в форму ниже, в окошко онлайн-консультанта справа внизу экрана или позвоните по номерам (круглосуточно и без выходных):

  • +7 (499) 404-01-39 — Москва и обл.;
  • +7 (812) 494-88-69 — Санкт-Петербург и обл.;
  • +7 (499) 404-01-39 — все регионы РФ.

Источник: https://ahrfn.com/zemelnye-nalogi/kak-uznat-zadolzhennost-po-zemelnomu-nalogu.html

Земельный налог в 2017 году

Земельный налог также как и имущественный является местным налогом, т.е. он платится в бюджет муниципального образования (или городов федерального значения Москвы, Санкт-Петербурга и Севастополя), где он установлен и в котором находится земельный участок.

Кто платит земельный налог в 2017 году

Земельный налог должны платить лица, владеющие участками на праве собственности, постоянного (бессрочного) пользования или пожизненного наследуемого владения.

Если же земельные участки, находятся у физических лиц на праве безвозмездного срочного пользования или были им переданы по договору аренды, земельный налог платить не нужно.

Расчёт земельного налога за 2016 год

Земельный налог рассчитывается по следующей формуле:

Земельный налог = Кст x Д x Cт x Кв,

Кст – кадастровая стоимость земельного участка (её можно узнать на официальном сайте Росреестра или при помощи кадастровой карты);

Д – размер доли в праве на земельный участок;

Ст – налоговая ставка (узнать налоговую ставку в вашем регионе можно на этой странице);

Кв – коэффициент владения земельным участком (применяется только в случае владения земельным участком в течение неполного года).

Льготы по земельному налогу

В каждом конкретном регионе РФ для некоторых категорий граждан предусмотрены льготы. Они позволяют не только уменьшить величину необходимого к уплате земельного налога, но и не платить его вовсе.

Для получения информации об установленных льготах по земельному налогу вы можете воспользоваться специальным сервисом на сайте налоговой службы.

Примеры расчёта

Петров И.А. владеет земельным участком в Московской области.

Кадастровая стоимость участка в 2016 году составляет 2 400 385 рублей.

Расчёт налога

Налоговая ставка для данного земельного участка предусмотрена в размере 0,3%.

Земельный налог в этом случае будет равен: 7 201 руб. (2 400 385 руб. x 0,3 / 100).

В октябре 2016 года Петров И.А. зарегистрировал права на земельный участок, расположенный в Московской области.

Его кадастровая стоимость составляет 2 400 385 рублей.

Расчёт налога

Налоговая ставка для данного земельного участка предусмотрена в размере 0,3%.

Земельный налог за три месяца 2016 года в этом случае будет равен: 1 801 руб. (2 400 385 руб. x 0,3 / 100 x 0,25),

где, 0,25 – коэффициент времени владения земельным участком (3 мес. / 12 мес.).

Петрову И.А. принадлежит ¾ земельного участка, расположенного в Московской области.

Его кадастровая стоимость в 2016 году составляет 2 400 385 рублей.

Расчёт налога

Налоговая ставка для данного земельного участка предусмотрена в размере 0,3%.

Земельный налог в этом случае будет равен: 5 401 руб. (2 400 385 руб. x ¾ x 0,3 / 100).

Ветеран боевых действий Петров И.А. владеет земельным участком в Московской области.

Кадастровая стоимость участка в 2016 году равна 2 400 385 рублей.

Расчёт налога

Налоговая ставка для данного земельного участка предусмотрена в размере 0,3%.

Земельный налог в этом случае будет равен: 7 172 руб. ((2 400 385 руб. – 10 000 руб.) x 0,3 / 100),

где, 10 000 руб. – льгота, которая предоставляется Петрову И.А. в связи с тем, что он является ветераном боевых действий.

Налоговое уведомление

Физическим лицам земельный налог рассчитывает налоговая служба, после чего направляет по их адресу места жительства уведомление, в котором содержится информация о размере налога, сроке его оплаты и т.д.

Налоговые уведомления в 2017 году будут направлены жителям России в период с апреля по сентябрь. Информацию по запланированным срокам направления уведомлений в конкретном налоговом органе вы можете узнать на этой странице.

В случае обнаружения ошибочных данных в уведомлении, необходимо написать в налоговую службу заявление (бланк заявления направляется вместе с уведомлением). После подтверждения этих данных будет сделан перерасчет суммы налога и в адрес налогоплательщика направлено новое уведомление.

Налоговое уведомление не пришло

Многие владельцы земельных участков ошибочно полагают, что если им не пришло уведомление из налоговой службы, тогда земельный налог платить не нужно. Это не так.

C 1 января 2015 года вступил в силу закон, согласно которому налогоплательщики в случае неполучения налоговых уведомлений обязаны самостоятельно сообщать в налоговый орган о наличии у них объектов недвижимого имущества, а также транспортных средств.

Вышеуказанное сообщение с приложением копий правоустанавливающих документов необходимо предоставить в ИФНС в отношении каждого объекта налогообложения однократно в срок до 31 декабря года следующего года. Например, если земля была куплена в 2016 году, а уведомлений по ней не приходило, то в ИФНС предоставить информацию необходимо в срок до 31 декабря 2017 года.

Поэтому, в случае неполучения уведомления, ФНС рекомендует проявлять инициативу и обращаться в инспекцию лично (для онлайн записи на приём можно воспользоваться этим сервисом).

В случае, если гражданин самостоятельно сообщит о наличии у него транспортного средства, по которому не был начислен налог, расчет платежа будет произведен за тот год, в котором было подано указанное сообщение.

Однако, данное условие действует только, если в налоговой отсутствовали сведения о сообщенном объекте.

Если уведомление на уплату не было направлено по иным причинам (например, неверно указан адрес налогоплательщика, или оно было утеряно на почте), то расчет будет произведен за все три года.

За непредставление такого сообщения в установленный срок, гражданин будет привлечен к ответственности по п.3 ст. 129.1 и оштрафован в размере 20% от неуплаченной суммы налога, по тому объекту, по которому он не представил сообщение.

Обратите внимание, связи с переносом срока уплаты имущественных налогов (не позднее 1 декабря) налоговые уведомления за 2016 год будут сформированы и направлены, в том числе размещены в “Личном кабинете налогоплательщика для физических лиц”, не позднее 18.10.2017.

Если пользователь личного кабинета желает, как и прежде, получать бумажные уведомления ему необходимо известить об этом налоговый орган.

Что касается физических лиц, не имеющих доступа в электронному кабинету, уведомления им по прежнему будут направляться в бумажной форме по почте.

Срок уплаты земельного налога

В 2017 году для всех регионов России установлен единый срок уплаты имущественных налогов – не позднее 1 декабря 2017 года.

Обратите внимание, что в случае нарушения сроков оплаты земельного налога, на сумму недоимки будет начислена пеня за каждый календарный день просрочки в размере одной трехсотой от действующей ставки рефинансирования ЦБ РФ.

Кроме этого налоговый орган может направить работодателю должника уведомление о взыскании задолженности за счет заработной платы, а также наложить ограничение на выезд из РФ. Штраф с физических лиц за неуплату налогов не взыскивается.

Оплата земельного налога

Заплатить земельный налог можно при помощи специального сервиса на официальном сайте налоговой службы.

Для этого необходимо:

  1. Заполнить реквизиты налогоплательщика (для безналичной оплаты обязательно должен быть ИНН):

  2. Указать вид оплачиваемого налога, адрес местонахождения, категорию земель, тип платежа (сам налог или пени) и сумму платежа:

  3. Выбрать способ оплаты. Для оплаты наличными сформируйте платёжное поручение (кнопка – «Сформировать ПД»), после этого его можно распечатать и оплатить в филиале любого банка России:

  4. Для оплаты безналичным способом выберите одну из доступных кредитных организаций, после чего вы будете перенаправлены на сайт компании для оплаты налога:

Как узнать задолженность по налогам

Узнать о наличии задолженности по имеющимся у вас налогам вы можете несколькими способами:

Источник: https://www.malyi-biznes.ru/fns/zemlya/

Как заплатить налог на землю, если не пришла квитанция

Как заплатить налог на землю, если не пришла квитанция

Все налогоплательщики знают, что время платить налог на землю наступает именно тогда, когда они получили уведомление уполномоченного органа.

Но, к сожалению, по ряду причин гражданин может не получить письмо от ФНС, что совершенно не означает, что платить обязательный сбор ему не обязательно.

На самом деле произвести платеж можно и без платежного поручения, а, значит, стоит ответить на вопрос, как заплатить налог на землю, если не пришла квитанция. Попробуем разобрать все варианты.

Почему не приходят квитанции

В первую очередь, налогоплательщики должны знать, что сумма налога должна быть рассчитана специалистами Федеральной Налоговой Службы.

То есть самостоятельно производить расчет не стоит постольку, поскольку реального результата вы все равно не получите. В то же время, отсутствие уведомления не свидетельствуют об освобождении вас от имущественного налогообложения.

Квитанция на оплату земельного налога физ лица могла не дойти до налогоплательщика по нескольким причинам:

  • налогоплательщик поменял место жительства, и поручение было отправлено на старый адрес;
  • земельный участок не был зарегистрирован в Росреестре;
  • сотрудник почты потерял письменное извещение, что одной стороны, не является виной налогоплательщика, а с другой стороны, не служит поводом для неоплаты налога для ФНС;
  • налогоплательщик попадает под льготу, а значит не получает уведомлений;
  • сумма налога менее 100 рублей.

Таким образом, есть несколько причин, по которым квитанции может быть направлена налогоплательщику.

Но как говорилось ранее, о своих обязательствах налогоплательщик должен все же позаботиться самостоятельно, и хотя бы принять определенные меры, чтобы выяснить, есть у него задолженность или нет.

Что делать если вы не получили квитанцию на земельный налог

Здесь у налогоплательщика есть два варианта: оплатить налог без квитанции или обратитесь непосредственно ФНС. Рассмотрим все возможные варианты, как оплатить налог на землю, если нет квитанции.

В первую очередь, вам нужно выяснить должны ли вы платить за прошедший год обязательный сбор, есть у вас льготы, и прочие нюансы, ответить на данные вопросы могут только сотрудники уполномоченного органа.

Официальный сайт ФНС: сервис для налогоплательщиков

Кстати, если вы являетесь активным пользователем интернета, то проверить задолженность по налогам можно с помощью нескольких удаленных сервисов, в частности, Сбербанк онлайн, официальный сайт Федеральной Налоговой Службы, Яндекс деньги, Госуслуги, Заплати налоги (сервис ФНС). На всех вышеперечисленных сайтах вам нужно пройти процедуру регистрации с той целью, чтобы система смогла вас идентифицировать. От вас потребуются некоторые документы, а именно: паспорт, СНИЛС и ИНН.

Итак, если на одном из вышеперечисленных ресурсов вы обнаружили у себя задолженность по налогу то вам нужно как можно быстрее ее погасить ведь, для этого выделена определенные сроки, а именно до 1 декабря, далее, будут начисляться штрафы и пени. Произвести оплату вы сможете в режиме онлайн со своей банковской карты, только при этом обязательно распечатать квитанцию, в противном случае, в ближайшем будущем вы можете получить повестку в суд. Где уполномоченный орган будет требовать оплаты сбора плюс штрафы, а квитанция поможет вам доказать свою невиновность, ведь оплату вы произвели, хотя и несвоевременную.

Как получить квитанцию

Если вы не пользуетесь интернетом, или не имеете банковской карты, с которой можно произвести оплату, то вам разумнее обратиться непосредственно в отделение ФМС.

Если, на момент обращения налог для вас уже рассчитан то вы получите просто дубликат квитанции, с помощью которой можете произвести оплату любым доступным для вас способом.

В противном случае, когда налогоплательщику в базе не числится, ему нужно предоставить документы, подтверждающие его собственность на землю, кадастровый паспорт и выписку из Единого государственного реестра прав.

Кстати, рассчитать налог можно и самостоятельно для этого нужно знать региональный коэффициент, кадастровую стоимость земельного участка (на сайте Росреестра информация размещена) и налоговую ставку.

Подробнее о расчетах вы можете узнать на официальном сайте налоговой инспекции, дело в том, что для каждого региона формула для расчета налога может значительно различаться, потому что ее определяют органы местного самоуправления.

Проверка налога через Яндекс Деньги

Когда вы произведете расчет налога самостоятельно, то сможете оплатить земельный налог без квитанции, притом условие, если вы знаете реквизиты территориального подразделения налоговой службы. Но, все же разумнее обратиться в Налоговую инспекцию, если вы допустили ошибку в расчете, и не доплатите определенную сумму, то вам придется в будущем платить за это штраф.

Итак, оплатить налог без квитанции, конечно же, можно, но не стоит проявлять инициативу, потому что данными вопросами должен заниматься инспектор налоговой службы.

Кстати, если вы не займетесь поиском квитанции или не возьмете копию, то вас могут вызвать в суд и обвинить в уклонении от уплаты налогов, за что предусмотрен штраф.

Источник: http://znatokdeneg.ru/dengi-i-gosudarstvo/nalogi/kak-zaplatit-nalog-na-zemlyu-esli-ne-prishla-kvitantsiya.html

Налог на землю по кадастровому номеру

Информационная сфера Российской Федерации позволяет теперь узнать налог на землю по кадастровому номеру и не только налог. Можно получить подробную информацию из базы данных Росреестра по любому объекту недвижимости.

Публичная кадастровая карта России — практичный ресурс, юридически и технически удобный в использовании. Федеральная налоговая служба связала свой портал с кадастровой базой данных Росреестра в единое целое. Это позволяет быстро решать сложные задачи.

Портал Федеральной налоговой службы

Узнать налог на землю по кадастровому номеру можно на портале Федеральной налоговой службы (www.nalog.ru).

Плательщикам предлагается налоговый калькулятор, непосредственно связанный с базой данных Росреестра (www.rosreestr.ru).

Необходимо заполнить пошаговую форму, и значение налога будет определено здесь же.

Пользоваться порталом и налоговым калькулятором может каждый гражданин, как для контроля за своевременной уплатой и размером налогов по собственным объектам недвижимости, так и для получения другой необходимой информации. Вся информация по объектам недвижимости привязана к уникальным кадастровым номерам.

Собственно, база данных Росеестра — это веб-ресурс www.kadastrmapp.ru, на котором можно посмотреть кадастровую стоимость и получить информацию в графической форме диалога по картам:

  • спутник;
  • яндекс;
  • osm;
  • google.

Характерная особенность всех диалогов – автоматическое «интеллектуальное» автозаполнение актуальных полей форм ввода исходных данных, то есть по недостаточной информации пользователь получает точное название региона, населённого пункта, улицы, дома и даже доступных номеров квартир.

Все графические варианты представления этой важной информации удобны не только своим техническим исполнением, но и показывают границы кадастровых участков, формы участков и положение по отношению ко всем смежным объектам недвижимости.

Выбрав нужный объект, можно получить информацию по земельному участку и заказать документы.

Информация предоставляется на платной основе, допускаются различные варианты оплаты услуг.

Все этапы получения информации комментируются вплоть до предоставления по каждому пункту образцов получаемых документов.

https://www.youtube.com/watch?v=ndPBi7PNHXw

На портале Федеральной налоговой службы организовано предоставление обширного спектра полезной информации:

  • цена земли, размер площади;
  • технические характеристики (паспортные данные);
  • выписки и справки о наличии обременений;
  • сведения о правах собственности;
  • выписки и возможность получения документов с печатью.

Одно из практичных применений портала – оперативное получение важной информации, например, назначение объекта, площадь, информация о собственниках, наличие ограничений и обременений (залог, ипотека). Это может быть полезно при совершении сделок, выдаче кредитов, для проверки достоверности данных.

Здесь также размещены в систематизированной форме документы, акты законодательства, рекомендации, пояснения по спектру вопросов налогообложения в Российской Федерации.

Кроме вопросов собственно налогообложения, приводится статистическая информация по регистрации предприятий, обсуждаются вопросы создания предприятий, совершенствования Федеральной системы налогообложения.

Расчёт земельного налога

Существенный момент состоит в том, что земельный налог регулируется федеральными законами и местными нормативными актами. Для юрлиц, которые обязаны самостоятельно выполнять расчёты налогов, в том числе авансовых, это составляет определённый усложнённый алгоритм.

Поскольку не все муниципалитеты своевременно актуализируют информацию в своей зоне ответственности, а когда они это делают, то не всегда придерживаются общей политики Росреестра, налогоплательщикам приходится постоянно контролировать ситуацию.

Собственно, в этом и состоит проблема определённого значения, что не все разделы Росреестра заполнены. Кроме того, муниципалитеты на местах обычно актуализируют информацию по максимальным значениям, не последовательно придерживаясь рекомендаций Росреестра.

Однако для целей бизнеса и оценки тех или иных перспектив это не столько проблема, сколько повод и основание оптимизировать бизнес.

Кроме того, ставки налога для физических и юридических лиц одинаковы, а приобретая в собственность большой участок земли, юридическое лицо приобретает также адекватное налоговое бремя.

Обязанность расчёта налога законодательство определяет только для юридических лиц. Только они обязаны выполнять расчёт самостоятельно, граждане по своим объектам недвижимости получают соответствующие уведомления от подразделений Федеральной налоговой службы.

Во всех случаях, иметь точное представление о том, как выполняется расчёт целесообразно всем.

Для начала следует выяснить:

  • допускают местные власти платить налог авансом (юрлица);
  • наличие права на льготу;
  • ставка налога;
  • кадастровая стоимость участка.

Самый простой случай: налог на землю по кадастровой стоимости определяется как произведение кадастровой стоимости на ставку налога.

Кадастровая стоимость берётся на начало года, за который выполняется расчёт налога.

При этом первая часть выражения определяется как мера пользования участком, то есть как стоимость, поделённая на количество полных месяцев пользования. Округление числа месяцев пользования производится в большую сторону.

Вторая часть выражения (ставка налога) зависит от местных властей, но она не может быть больше чем та, что определена Налоговым кодексом России и квалифицируется по видам земель.

Важным моментом является вероятность уплаты налога в несколько бюджетов. Такая ситуация возникает, когда участок располагается на территориях нескольких муниципалитетов.

Как всегда, в таких случаях возникают известные затруднения: ставки могут отличаться, а изменить положение вещей (границы участка) исторически не представляется возможным.

Ставки налога, пример

Верхняя планка ставок определяется федеральным законодательством, исчерпывающую информацию по которому содержит портал Федеральной налоговой службы (www.nalog.ru). Информация сгруппирована по разделам, по направлениям, прокомментирована и оснащена системой навигации.

Основная группа земель – сельское хозяйство, жилищный фонд, инфраструктура жилищно-коммунального хозяйства, личное и дачное хозяйство, нужды оборонного комплекса государства – максимальная ставка 0.3%, все прочие земли – максимальная ставка 1.5%.

Муниципальные власти вправе принимать к использованию дифференцированные значения ориентируясь:

  • на категории земель;
  • на фактическое территориальное положение участков;
  • на разрешённое использование.

При этом учитываются особенности пересечения земель с заповедниками, ботаническими садами (освобождены от земельного налога). Принимается в расчёт, что некоторые учреждения также освобождаются от налога.

Пример. Есть участок стоимостью 10`000`000 рублей. Его 20% находятся на одной территории, остальные 80% — на другой. На первой территории ставка налога 0.

1%, на другой – 0,2%.

Потому первые 2`000`000 рублей дают налога 2`000 первой территории, а оставшиеся 8`000`000 рублей пополняют бюджет второй территории на 16`000 рублей.

В общей сложности владелец этого участка заплатит 18`000 рублей.

Налоговый калькулятор

На портале Федеральной налоговой службы выход на налоговый калькулятор можно получить через средства поиска портала или непосредственно через раздел «Налогообложение недвижимости».

Для выполнения расчёта необходимо заполнить форму:

  1. Выбрать вид налога «Земельный налог».
  2. Определить налоговый период (2015, 2016 или 2017).
  3. Указать кадастровую стоимость.
  4. Указать площадь объекта.
  5. Указать долю в праве (если единоличное владение – 1).
  6. Период владения (например, год – 12).
  7. Если есть, налоговый вычет.
  8. Ставка налога (обычно 0.1).
  9. Если есть льготы.

После выполнения всех этих шагов выполняется расчёт и на экран будет выведена итоговая сумма налога.

Чтобы уточнить кадастровую стоимость следует посетить портал Росреестра. По кадастровому номеру предоставляется исчерпывающая информация по любому объекту, включённому в действующий кадастр.

Портал не является единственным источником данной информации, можно получить эту информацию в отделении налоговой службы, в муниципалитете, в другом уполномоченном государственном органе, однако это займёт значительно больше личного времени.

Следует иметь в виду, что законодательные органы городов федерального значения могут увеличивать размеры налоговых вычетов в пределах своей компетенции и территории.

Для уточнения действующих в том или иной регионе Российской федерации льгот, вычетов и ставок налога следует обратиться в соответствующий муниципалитет, отделение Федеральной налоговой системы.

Налоговые льготы

Определённые категории собственников могут претендовать на льготы:

  • герои;
  • ветераны и приравненные к ним лица;
  • инвалиды определённых групп;
  • другие категории граждан.

Лица, предоставившие документы, указывающие их принадлежность к указанным группам, предусмотренным действующим законодательством, могут рассчитывать на уменьшение налоговой базы.

Местная категория льгот – льготы субъектов Российской Федерации и городов федерального значения.

Местные нормативные акты могут предоставлять льготы вплоть до полной отмены налога, но при условии, что сам субъект Российской Федерации, который предоставил льготу, внесёт разницу в бюджет государства за счёт своих средств.

Например, некоторые организации города Москвы в отношении занятых ими участков.

Условие – такие участки находятся на территориях муниципалитетов, входящих в состав территории Москвы:

  • 43% — компании, имеющие не менее 70% дохода в общем доходе от продукции собственного производства;
  • 23% — санитарно-курортные организации согласно перечню Правительства Российской Федерации;
  • 20% — организации, занятые строительством или реконструкцией спортсооружений.

Аналогично поступают и другие города федерального значения, а также некоторые регионы России.

Кадастровый номер

Недвижимое имущество должно в установленном законодательством порядке пройти процедуру обязательной государственной регистрации в Росреестре.

Инициатива исходит от собственника, но эта инициатива носит обязательный характер: до тех пор, пока в кадастре нет информации, нет права распоряжения.

Право владеть, пользоваться и распоряжаться появляется только тогда, когда объект недвижимости получает собственный уникальный номер, который затем используется:

  • в кадастровом паспорте;
  • во всех технических и правовых документах.

Кадастр представляет собой сложный информационный механизм, который в настоящее время доведён до эффективного публичного использования и является платформой для взаимодействия различных государственных учреждений, а также собственников в процессе реализации правового взаимодействия в сфере недвижимости.Структура кадастрового номера состоит из четырёх цифр:

  • округ (00);
  • район (00:00);
  • квартал (00:00:000000);
  • земельный участок (00:00:000000:000).

Результат: 00:00:000000:000 – это и есть кадастровый номер.

Этот номер всегда уникален, причём присвоенный однажды, он никогда не присваивается другому объекту.

Под кадастровым номером хранится вся информация на земельный участок, дом, границы межевания, площади, все изменения, данные о правах, собственниках и так далее — это «недвижимое» свидетельство существования реального объекта недвижимости. При этом реализация в формате распределённой информационной системы позволяет достоверно и быстро получать необходимую информацию в её актуальном состоянии.

Источник: https://ZhiloePravo.com/nalogi/kak-uznat-kadastrovomu-nomeru.html

По закону
Добавить комментарий