Особенности и процедура оплаты налога на землю пенсионерами

Содержание
  1. Льготы для пенсионеров при уплате земельного налога
  2. Должны ли пенсионеры платить земельный и имущественный налог?
  3. Земельный налог для физических лиц
  4. Для пенсионеров в 2018 году в Московской области
  5. Компенсация земельного налога пенсионерам МВД
  6. Льготы на земельный налог для пенсионеров в областях и районах
  7. Основания для получения льгот пенсионерам по земельному налогу
  8. Особенности земельного налога по отношению к пенсионерам
  9. Льготные условия налогообложения
  10. Алгоритм действий при оформлении льгот
  11. Расчет налога и особенности его уплаты
  12. Выплаты по арендованному участку
  13. Налог на землю для военных пенсионеров
  14. Выводы о земельном налогообложении для пенсионеров
  15. Налог на землю для пенсионеров: льготы и другие условия
  16. Особенности налога
  17. Льготные категории
  18. Процесс оформления
  19. Заключение
  20. Платят ли налог на землю пенсионеры и должны ли платить
  21. Налог на имущество для пенсионеров
  22. Платят ли пенсионеры налог на землю
  23. Сколько составляет налог на землю
  24. Льготы для пенсионеров
  25. Единый налог на недвижимость
  26. Как оформить льготы
  27. Платят ли пенсионеры налог на землю, льготы в 2017 году
  28. Как рассчитывается сумма налога
  29. Какие льготы положены пенсионерам по земельному налогу
  30. Документы, необходимые для получения льгот
  31. Изменения в Налоговом Кодексе для пенсионеров в 2017 году
  32. Так нужно ли платить
  33. Льготы по оплате земельного налога для пенсионеров
  34. Кто имеет освобождение от выплат взносов?
  35. Льготы на земельные налоговые взносы для пенсионеров
  36. На что могут рассчитывать пенсионеры?
  37. Земельный налог для пенсионеров. Как получить льготы?
  38. Понятие земельного налога
  39. Льготы для пенсионеров при уплате налога на землю
  40. «Льготные» категории пенсионеров
  41. Как получить льготы?
  42. Сроки уплаты земельного налога
  43. Можно ли самостоятельно рассчитать земельный налог?
  44. Как оплатить налог?

Льготы для пенсионеров при уплате земельного налога

Особенности и процедура оплаты налога на землю пенсионерами

Большинство приусадебных участков находятся в руках пенсионеров.

Привычка пополнять семейный бюджет овощами с собственных грядок сохранилась еще с советских времен.

Изучить новое законодательство для них трудно и времени не хватает. Вопрос о налогах и льготах актуальный и оставить его без внимания не дальновидно.

Налоги взимают местные власти, этими уплатами и пополняют территориальную казну. Суммы удержаний в разных регионах разнятся. Общим является перечень плательщиков, состоящий из физических и юридических лиц – землевладельцев.

Освобождаются от уплаты арендаторы и физические лица, пользующиеся землей по договору срочного безвозмездного пользования.

Должны ли пенсионеры платить земельный и имущественный налог?

Земельный налог причислен к перечню местных, льготы и определяет его региональная администрация. Эта возможность предусмотрена статьей п.2 ст. 387 НК РФ. Как и разрешение очерчивать форму смягчения выплат, размер льгот и список граждан, получающих их.

Тем же кодексом рекомендованы особые категории:

  • Ветераны ВО Войны, участники БД;
  • Герои Союза ССР, России, Кавалеры Ордена Славы;
  • Инвалиды первых двух групп, с детства.

В НК указано абсолютное высвобождение от оплаты народам Севера, Дальнего Востока и Сибири. Определенные физические лица обладают правом скидки от налогооблагаемой базы 10 т. руб.

Каждый районный центр принимает вердикт о предоставлении льгот пенсионерам индивидуально. Точную информацию по оплате налогов можно выяснить в администрации, в ГНИ и на сайте налогового законодательства.

От налога на имущество пенсионеры освобождены на одно жилое помещение. Если физическое лицо владеет двумя и более квартирами, то за остальные придется платить на общих основаниях.

Земельный налог для физических лиц

Тариф на послабление и размер льгот вычисляет администрация района. Ограничение 0,3% определено федеральным законом и исчисляется от кадастровой стоимости площади земли. Этот параметр корректируется каждый год и действует двенадцать месяцев, от первого января.

Информацию по расчетам пересылают в ГНИ и администрацию. После чего рассылаются квитанции об оплате. Откорректировать величину налога за счет компенсации и погасить его физическим лицам требуется до 01.12 текущего года.

Послабление не делается автоматически, как долг по уплате земельных налогов.

Чтобы обрести льготы пенсионеру и другим гражданам, необходимо принести заявление в ИФНС и документально подтвердить свои права на компенсацию.

Перерасчет на оплату разрешено сделать за три года, предшествующие текущему, если раньше сведения не предоставлялись.

Для пенсионеров в 2018 году в Московской области

Себестоимость земель в Москве и области высокая, а льготы низкие.

Учитывая, что в 2018 году тариф по столичному региону определили не больше 0,2% на земли сельскохозяйственного назначения, жилищного фонда, приусадебные участки и пр.

Не каждый пенсионер может оплатить такую денежную сумму. Правительство Москвы предусмотрело это и ввело ряд льгот для этой категории физических лиц и определило снижение суммы оплаты до 50%.

При вычислении размера учитывается стаж, возраст и другие характеристики. Наименьший размер льготы составляет 15%.

В некоторых районах столичной области полностью освобождаются от бремени по оплате Герои Союза ССР, России, участников ВО Войны, Кавалеры ордена Славы, участники событий на Чернобыльской АЭС и некоторые другие граждан.

Компенсация земельного налога пенсионерам МВД

Пенсионеры МВД и военные причислены к особой категории. Привилегии у них несколько другие, чем у прочих.

Возмещение и льготы по оплате этим пенсионерам положены лишь при:

  • двадцатилетней выслуге;
  • отставке по состоянию здоровья;
  • возрасту;
  • сокращению штата.

Подтвердить права на возмещение оплаты и прочие компенсации физическим лицам можно, передав заявление с требованием руководителю подразделения, где проходила служба.

Транспортный налог отчисляется в местную казну, поэтому проконсультироваться по размеру оплаты, а так же по объему льгот можно в региональной ИФНС или администрации.

Привилегия по абсолютному освобождению от оплаты земельного, имущественного или транспортного налогов дана только инвалидам и ветеранам БД. Они могут воспользоваться ее путем подачи заявления в местную администрацию.

Льготы на земельный налог для пенсионеров в областях и районах

В Санкт-Петербурге льготы для пенсионеров по уплате земельного сбора предусмотрены, а вот администрация Ленинградской области эту тему оставила без рассмотрения и пенсионерам предоставлены послабления отмеченные только в НК России.

https://www.youtube.com/watch?v=ndPBi7PNHXw

В Ростовской, Тамбовской областях, Республике Башкортостан и прочих регионах компенсации гражданам пенсионного возраста не предоставляются.

Районные и поселковые советы освобождают от оплаты представителей отдельных категорий граждан:

  • Герои России и Союза ССР;
  • участников БД;
  • инвалидов с детства;
  • многодетные семьи;
  • ветеранов труда;
  • Чернобыльцев.

Уточнить список льготников проще в администрации или на сайте налогового законодательства. Самыми расчетливыми оказались Липецкая область и некоторые районы Воронежской. Там послабления предоставлены исключительно федеральным законом. Местные администрации их не предоставляют.

Если у Вас есть вопросы, проконсультируйтесь у юристаЗадать свой вопрос можно в форму ниже, в окошко онлайн-консультанта справа внизу экрана или позвоните по номерам (круглосуточно и без выходных):

  • +7 (499) 404-01-39 — Москва и обл.;
  • +7 (812) 494-88-69 — Санкт-Петербург и обл.;
  • +7 (499) 404-01-39 — все регионы РФ.

Источник: https://ahrfn.com/zemelnye-nalogi/lgoty-dlya-pensionerov-pri-uplate-zemelnogo-naloga.html

Основания для получения льгот пенсионерам по земельному налогу

Основания для получения льгот пенсионерам по земельному налогу

Большинство россиян на пенсии обладают или хотят приобрести собственный участок земли и наслаждаться спокойным течением жизни.

Однако весьма скромные пенсионные выплаты не позволяют им зачастую покупать земельные участки, так как сумма по платежам налогов составляет значительную величину.

Налоговым Кодексом Российской Федерации не определены четкие обоснования для получения единой льготы пенсионерам по земельному налогу.

Как рассчитать пенсионеру сумму земельного налога, есть ли возможности избежать этого бремени или как-то уменьшить его размер, какие льготы предусмотрены сегодня знает лишь малая часть пенсионеров.

Особенности земельного налога по отношению к пенсионерам

Земельный налог относится к тем выплатам, которые обязаны вносить в государственную казну все субъекты налогообложения. И только местными органами власти предусмотрены некоторые льготы для пенсионеров социального характера, которыми может воспользоваться гражданин данной категории.

Таким налоговыми привилегиями имеют право воспользоваться пенсионеры, которые:

  • зарегистрированы на постоянной основе по месту нахождения участка земли;
  • имеют регистрацию в ином жилом помещении и платят в казну за ту землю, где оно находится;
  • не имеют иного дохода, кроме пенсии.

В зависимости от региона Российской Федерации различаются и муниципальные льготы по земельному налогу для пенсионеров:

Область РоссииЛьгота местного муниципального органаОснования для получения
Санкт-Петербург Освобождение от земельного налога Наличие земельного участка менее 0,25 га
Самара Освобождение от земельного налога Наличие земельного участка менее 0,06 га
Москва и Московская область
Одинцово По усмотрению инспектора Отсутствие иного дохода
Сызрань Уменьшение суммы налога на 50% По усмотрению инспектора

Льготные условия налогообложения

Наличие прав собственности на участок земли означает, что на человека или организацию наложены обязательства по уплате налога на эту землю.

Размер выплаты формируется из оценки земли по данным кадастрового агентства и налоговой ставки, которая устанавливается в индивидуальном порядке с учетом целевого предназначения земельного участка.

В Федеральном Законе прописаны максимальные значения по ставкам, которые могут изменяться только в сторону уменьшения.

Государством предусмотрены льготы на земельный налог, под которыми подразумевается:

  • освобождение от налогового бремени;
  • применение пониженной налоговой базы на сумму в 10000 руб.;
  • иные льготные условия, предусмотренные местными органами власти.

Данный налог имеют право не платить:

  • группа народонаселения Северного, Дальневосточного Округа и Сибири, чья численность крайне мала;
  • народонаселение, возделывающее наделы для собственного жизнеобеспечения.

Привилегию в виде сниженной налоговой базы могут получить лица, которые:

  • носят звание Героя или кавалера, награжденного орденом Славы;
  • являются ветеранами Великой Отечественной войны или других военных действий, а также инвалидами вследствие участия в боевых действиях;
  • имеют инвалидность 1-й группы, приобретенную до 2004 года 2-ю группу инвалидности, а также инвалидность врожденного характера.

На основные льготы по налогу на землю, полностью освобождающие субъект от его уплаты, могут рассчитывать только:

  1. ведомственные уголовные органы;
  2. организации, имеющие в собственности земли, по которым ведутся дорожные пути;
  3. религиозные образования, которые используют земли целенаправленно или в благотворительных целях;
  4. общество, объединяющие инвалидов или занимающиеся их поддержкой;
  5. организации, управляющие деятельностью ИЦ «Сколково».

Алгоритм действий при оформлении льгот

Для получения вышеперечисленных льгот достаточно предоставить в ФНС того региона, где расположен участок земли:

  1. составленное соответствующим образом заявление;
  2. паспорт гражданина РФ;
  3. свидетельство собственности на участок;
  4. иную документацию, дающую заявителю право на получение предусмотренных законом льгот.

Грамотно составленный текст заявления способствует положительному рассмотрению местных властей на предоставление пенсионерам определенных скидок по уплате земельного налога. При составлении заявления пенсионеру необходимо указать:

  • Ф. И. О. заявителя;
  • телефонный номер;
  • место постоянного проживания налогоплательщика;
  • конкретное название того органа, которое должно рассмотреть данное заявление;
  • текст заявления с просьбой предоставить льготные условия на земельное налогообложение, с указанием пунктов действующих законов и законодательных актов, в которых указаны основания на получение данным пенсионером этих льгот;
  • дата составления документа;
  • обязательно наличие личной подписи заявителя.

Пакет документов разрешено подавать лично в ФНС или посредством почтового отправления. В случае отправки документов с помощью услуг почтовой связи необходимо предоставить только копии вышеперечисленных документов, чтобы оригиналы не были утеряны.

Информацию о существующих на данный момент скидках по обязательным выплатам за землю и более точный список документов может предоставить любой налоговый инспектор или сотрудник районной администрации. Важно знать, что если какая-либо льгота отсутствует в отчетном году, то это не означает, что она не будет предусмотрена законодательными актами в году, следующим за отчетным.

Расчет налога и особенности его уплаты

Сумму, которая подлежит к уплате конкретному гражданину, определяют местные налоговые органы, а вот сроки выплаты установлены на федеральном уровне и приходятся на осенние месяцы.

https://www.youtube.com/watch?v=En_BWRO-GK8

Для пенсионеров исчисление данных выплат происходит таким же способом, как и для других категорий граждан, не являющихся льготниками.

В кадастровом реестре уже определена стоимость участка. Данную величину необходимо умножить на предусмотренную в регионе налоговую ставку.

В некоторых случаях в расчет берется площадь земельного надела.

Районное отделение Федеральной Налоговой Службы предоставляет гражданам информацию о налоговых ставках, применяемых в данном регионе. Однако установленные законодательством максимальные значения этого показателя превышать запрещено:

СтавкаЦелевое назначение
0,3% участок под строительство жилого помещения
земля для использования под сад или огород
участок земли, используемый в личных целях для подсобного хозяйства
1,5% иные категории земельных наделов

Выплаты по арендованному участку

На арендованном участке человек вправе строить гараж, жилой дом и иные постройки различного назначения – земельный налог для пенсионеров на такую землю аннулирован. Однако сумма арендной платы за пользование землей может превышать налоговые выплаты по ней, поэтому такая экономия весьма сомнительна.

Избежать пенсионерам налоговых выплат по земельным участкам можно в том случае, если эта земля не является собственностью налогоплательщика, а взята в аренду.

Налог на землю для военных пенсионеров

Пенсионеры, ушедшие со службы в Министерстве Внутренних Дел со стажем 20 и более лет, имеют ограниченное льготное право на налог по участку земли. Суть ее заключается в компенсации определенной суммы уплаченного ранее земельного налога, которая установлена Федеральным Законом.

Для получения такого рода компенсации пенсионер-военнослужащий должен принести в налоговую службу своего города:

  • письменное заявление, в котором указаны основания для получения налоговой скидки;
  • свидетельство собственника земельного участка;
  • подтверждающие документы по выплате налогов;
  • документ, удостоверяющий принадлежность пенсионера к группе бывших военнослужащих.

Выводы о земельном налогообложении для пенсионеров

Обязан ли пенсионер уплачивать в казну государства налог на землю? К разочарованию последнего, обязан.

Пенсионер не имеет иных условий по размерам или срокам налоговых выплат на землю, отличающихся от категории большинства граждан РФ.

Налоговая нагрузка для граждан пенсионного возраста на данный вид обязательных выплат в государственную казну может быть ослаблена или снята в отдельных регионах страны.

На сегодняшний день только 20% граждан, ушедших на пенсию, оформляют льготы по земельному налогу. Остальная часть населения не владеет информацией по данному вопросу.

Процедура сбора справок и необходимых документов для оформления и одобрения в отношении пенсионера льготных условий по налогу на землю довольно простая, однако в оформлении послаблений человеку может быть отказано по разным причинам.

Налоговые льготы – право пенсионера, а не обязательство административных органов перед ним, поэтому смысла сидеть и дожидаться, когда же будут приняты меры по предоставлению ему налоговых привилегий, нет никакого смысла.

Источник: https://OLgotah.ru/vyplaty/pensioneram/poluchenie-po-zemelnomu-nalogu.html

Налог на землю для пенсионеров: льготы и другие условия

Налог на землю для пенсионеров отличается своими особенностями, потому как данная возрастная группа зачастую имеет право на финансовое послабление от государства.

Данная скидка призвана улучшить положение многих незащищенных слоев населения, так как не каждый человек, даже будучи трудоустроенным гражданином, сможет позволить себе регулярно выплачивать достаточно крупные и часто необъективные сборы.

Оглавление

  • Особенности налога
    • Льготные категории
    • Процесс оформления
  • Заключение

Особенности налога

Льготы по земельному налогу – это то, в чем заинтересованы граждане, относящиеся к этой возрастной группе. Поскольку данный государственный сбор вынуждены выплачивать определенные категории налогоплательщиков, имеет смысл упомянуть их:

  • юридические лица;
  • предприятия;
  • физические лица, имеющие приватизированные участки с правом бессрочного пользования ими.

Для любого пенсионера подобный участок земли это, прежде всего, источник дополнительного дохода, возможность сэкономить на многих продуктах.

Получая шанс избавиться от регулярных выплат, физические лица стараются как можно скорее предоставить документы, подтверждающие право на финансовое послабление.

Налог в 2017 году считается местным сбором, условия по формированию которого определяют представители самоуправления.

При этом следует отметить, что государственный сбор выплачивают исключительно собственники.

В случае, если пользователь земельного участка является арендатором, он не платит налог.

Величину налога устанавливают с учетом кадастровой стоимости, которая должна оцениваться в регулярном порядке, чтобы избежать необъективности и неактуальности показателя.

В зависимости от целевого назначения земли местное самоуправление вправе самостоятельно решать, какую ставку использовать.

Но она не должна быть выше или ниже тех, что установлены федеральным законом и обозначены действующим законодательством.

То есть, ставка остается в пределах от 0,3 до 1,5%.

Льготные категории

Налоговый кодекс предусматривает льготы как для физических лиц, так и для предприятий. Они подробно описаны, но следует заметить, что возможны к применению только при соблюдении определенных условий. Так, не выполняя их, пенсионеры не относятся к упомянутым категориям.

Должны ли пенсионеры платить, если относятся к льготным группам? Нет, если в налоговое отделение предоставлены соответствующие документы, подтверждающие право на финансовое послабление.

Так как все собственники обязаны платить, можно отметить тех, кто не платит согласно НК РФ:

  • арендаторы, не имеющие права на бессрочное владение землей;
  • граждане, имеющие право на безвозмездное пользование, ограниченное конкретным сроком.

Следует отметить тот момент, что федеральным законом не предусмотрено никаких льгот для пенсионеров. Соответствующая статья определяет только две льготные группы:

  • коренные народы, проживающие на Дальнем Востоке и в Сибири;
  • северные народности, которые используют землю для сохранения своего образа жизни, сложившегося исторически, и различных народных промыслов.

Законодательством рекомендованы конкретные категории граждан, для которых земельный сбор может быть уменьшен на 10 тыс. рублей. Среди них можно отметить:

  • ветераны Великой Отечественной войны;
  • ветераны других боевых действий, относящиеся к различным силовым структурам;
  • герои России, СССР, кавалеры ордена Славы;
  • инвалиды двух групп, боевых действий, детства и Великой Отечественной войны;
  • физические лица, которые стали инвалидами в результате облучения радиацией;
  • граждане РФ, которые пострадали от техногенных катастроф.

Процесс оформления

Желая узнать, освобождаются ли пенсионеры от налога, физическое лицо должно лично обратиться в налоговое отделение и затребовать имеющуюся информацию. Для этого следует соблюдать такой порядок действий:

  1. Собрать пакет требующихся документов, среди которых паспорт, свидетельства, определяющие право на льготу (справка об инвалидности, наградах, заболеваниях и т.д.), документы, свидетельствующие о праве на собственность.
  2. Личный визит в отделение налоговой службы или же пересылка документов заказным письмом.

Заключение

Земельный налог для пенсионеров – это такой же обязательный сбор, как и для иных категорий граждан.

Местное самоуправление самостоятельно устанавливает возможность получения государственной скидки для различных групп физических и юридических лиц, поэтому наличие послабления зависит от области.

Источник: https://grazhdaninu.com/nalogi/na-zemlyu/dlya-pensionerov-na-zemlyu.html

Платят ли налог на землю пенсионеры и должны ли платить

Налог выплачивают все владельцы участков, за исключением определенной группы льготников.

На федеральном уровне к числу таковых граждан не отнесены пенсионеры, но стоит отметить, что в Правительство нашей страны доверило местным властям устанавливать категории лиц и порядок предоставления им скидки.

При определении категории, власть должна действовать законно. Поэтому для пенсионеров в определенных регионах существуют скидки по уплате пошлины.

Налог на имущество для пенсионеров

К числу объектов налогообложения отнесены:

  • квартиры;
  • жилые дома;
  • гаражи;
  • дачи;
  • иные сооружения и долевая собственность и на подобные объекты.

Если лицо пенсионного возраста, входит в группу льготников и у него есть доля на имущество, от выплаты освобождается исключительно лишь его доля.

https://www.youtube.com/watch?v=3S1Rri-8dRA

В случае если недвижимость, является имуществом, которое было совместно нажито супругами в период брака, но другой супруг не достиг пенсионного возраста, то от выплаты освобождается та часть собственности, на которую супруг бы имел право при расторжении брака, несмотря на то, что такая собственность может принадлежать исключительно второму супругу.

Платят ли пенсионеры налог на землю

Многих лиц пенсионного возраста интересует вопрос, должны ли они платить средства за землю, ведь законодательно для них существуют ограничения.

Налоговым кодексом РФ выделены некоторые квоты, в том числе и для лиц пенсионного возраста, но, несмотря на то, что НК РФ был принят уже достаточно давно и имеются определенные нормативные акты, которые раскрывают смысл статей, вопрос касаемо обязанности выплачивать средства все так же остается открытым.

Дело в том, что в законе четко оговорено, что они освобождены от средств, обязательных для уплаты всеми лицами, проживающими на территории РФ на определенные виды имущества.

В частности, ФЗ от 1991 года, регулирующий налогообложение, гласит, что лица получающие пенсию, освобождаются от уплаты пошлины на объекты недвижимого имущества.

При этом их количество не принимается в расчет.

Однако важно подчеркнуть, что это правило не действует в отношении уплаты средств.

Если углубиться в историю, то стоит отметить, что еще в начале 90-х годов, такие лица были полноценно освобождены от выплаты земельного сбора, но со временем правило изменилось и они облагаются такой же обязанностью, как и другие граждане. О справедливости этого решения остается только рассуждать, к сожалению, изменить закон простые люди не могут.

Сколько составляет налог на землю

С 2015 года выплата будет высчитываться исходя из кадастровой стоимости земли, которая определяется муниципалитетом.

Чтобы определить конечную его сумму потребуется стоимость кадастра 1 кв. м.

умножить на площадь участка и на действующий коэффициент и путем таких подсчетов определить итоговую сумму, которая будет подлежать уплате.

В случае если владельцами участка являются несколько человек, то цена кадастра высчитывается индивидуально.

Льготы для пенсионеров

Льготы, касаемо выплат, которые существуют в Российской Федерации можно подразделить на 3 вида:

  • освобождение граждан от уплаты земельного налога;
  • уменьшение суммы;
  • льготы, которые устанавливает муниципалитет.

От платы средств полностью освобождены:

  • народы, проживающие на Севере, Дальнем Востоке и Сибири;
  • люди, для которых наличие земли является единственным источником обеспечения достойного уровня жизни.

НК РФ предусмотрено сокращение базы для некоторых категорий на сумму 10 т. р. К таким категориям относятся:

  • герои СССР и РФ;
  • полные кавалеры ордена Славы;
  • ветераны и инвалиды ВОВ и боевых действий;
  • инвалиды детства, 1 группы и 2, но для последних важным условием является присуждение им данной группы до начала 2004 года, поскольку это прямо предусмотрено в законе.

Для граждан пенсионного возраста никаких привилегий законодательно не существует. Исходя из этого, следует, что они, как и другие, на сегодняшний день, являются налогоплательщиками. Кроме того, к ним, как и к другим могут быть применены определенные санкции за нарушение законодательства.

Налоговый кодекс имеет некоторые коллизии. Так, в нем не предусмотрено наличие квот для лиц пенсионного возраста, но из содержания статей они все же вытекают. Так, в п. 2 ст.

387 указано, что могут быть установлены определенные преимущества для некоторых лиц, но за объяснением подобного вопроса лучше всего обращаться исключительно в администрацию или налоговый орган, который находится на границе населенного пункта.

Земельный сбор относится к платежам местного значения, а, следовательно, основные положения касаемо его уплаты решаются местными властями.

Все это означает только одно: единых привилегий для старичков в РФ нет, а значит, что квоты в каждой области бывают разные.

К примеру, в Санкт-Петербурге если в собственности пенсионера находиться участок, площадь которого больше 25 соток, то он может не выплачивать за него побор.

В Одинцово привилегии получают только те лица, которые не имеют других источников дохода, что, в общем-то, справедливо. В Павлово-Посадском районе, такое право представлено лишь для одиноких граждан.

В Москве, Красноярском крае, Шаховском районе прерогатив для лиц, вышедших на пенсию, не предусмотрено.

Единый налог на недвижимость

Данный платеж впервые был введен в 2015 году. Основное его призвание заключается взамен ранее установленного сбора на имущество и землю, который еще совсем недавно взимался с граждан в обязательном порядке.

Лица, которые являются собственниками жилых сооружений, теперь будут обязаны платить средства в размере 0,1% кадастровой стоимости объектов и 0,5% от нежилых.

Для владельцев недвижимых объектов, цена которых превышает 300 тысяч рублей, предусмотрена пошлина в виде – 1% от цены объекта.

Участки, которые используются под жилье, дачи и ведение домашнего хозяйства будут облагаться суммой в размере 0,3% кадастровой стоимости, а если они будут использоваться для иных целей – 1,5%. В итоге сумма получается большой, поэтому знать входите ли вы в число лиц, для которых полагаются льготы необходимо.

Как оформить льготы

Следует отметить, что многие граждане до сих пор не осведомлены о наличии привилегий и поэтому все так же выплачивают средства, но без скидки.

Для экономии следует обязательно оформить квоты, которые предлагает государство.

Для оформления будет нужно явиться в налоговую инспекцию, где сотрудники выдадут для заполнения заявление, в котором потребуется правдиво заполнить все данные.

Помимо заявления в орган потребуется представить некоторые документы, а именно:

  • паспорт;
  • документы на участок.

Пакет документов в каждом регионе может быть несколько изменен, поэтому для получения более подробной информации следует обратиться в органы и только после приступать к процедуре сбора.

Благодаря своевременному оформлению привилегий отныне пенсионеры смогут экономить достаточно большие суммы на выплатах, необходимо только набраться терпения и пройти всю процедуру, но зато по окончании награда не заставит себя ждать.

Источник: http://prostopozvonite.com/realty/nalogi/platyat-pensionery.html

Платят ли пенсионеры налог на землю, льготы в 2017 году

Платят ли пенсионеры налог на землю, льготы в 2017 году

Многие граждане, имеющие в собственности земельные участки, задаются вопросом платят ли пенсионеры налог на землю. Процедура расчета данного сбора и множество коэффициентов, используемых налоговыми органами, для большинства налогоплательщиков непонятна.

Несмотря на то, что Земельный Кодекс принят достаточно давно, до сих пор остаются разногласия относительно того, платят ли пенсионеры земельный налог. В частности согласно ФЗ № 141-ФЗ от 29.11.

2004 отдельные категории граждан освобождаются от уплаты земельного налога. К ним относятся ветераны и инвалиды ВОВ, инвалиды 1 и 2 групп, лица, участвовавшие в ликвидации ядерных аварий и т.д.

Таким образом, пенсионеры не отнесены к данной категории  обязаны платить налог на землю в установленном Земельным Кодексом порядке.

Как рассчитывается сумма налога

Сумма налога рассчитывается исходя из следующих данных:

  • Кадастровой стоимости земельного участка;
  • Ставки налога, которая отличается в каждом конкретном случае, исходя из вида земельной территории, принадлежащей пенсионеру. Пример таких территорий – участки для огородничества, животноводства или сельскохозяйственной деятельности. Для них определена ставка 0,3% стоимости участка по кадастру.

Для остальных земель установлена ставка 1,5% от стоимости участка.

https://www.youtube.com/watch?v=ojFSoeBZUl8

Данные показатели являются максимальными, поэтому в отдельных муниципальных образованиях ставка налога и сумма льгот может меняться в меньшую сторону, но не превышать максимальный федеральный барьер.

Доходы, полученные от сбора земельного налога, подлежат зачислению в местный бюджет, ответственные органы которого самостоятельно устанавливают льготы для отдельных категорий граждан и производят начисление и своевременный сбор налогов.

Какие льготы положены пенсионерам по земельному налогу

Государство доверило муниципальным образования и местным органам ИФНС начислять льготы пенсионерам по налогу на землю.

Существует 3 вида налоговых льгот:

  • физическое лицо освобождено от уплаты земельного налога;
  • действует уменьшенная на 10 000 руб. налогооблагаемая база;
  • льготы, установленные муниципальными образованиями

Размер льготы пенсионерам по налогу на землю в муниципалитетах зависит от местонахождения такового. Нормативно-правовые акты уполномоченного местного органа власти содержат полную информацию о наличии льгот для всех категорий граждан.

На практике, чаще всего применяется льгота на уменьшение налогооблагаемой базы для пенсионеров, многодетных семей и других социально незащищенных категорий.

Нормативные акты муниципальных образований, помимо ставки налога и льгот, содержат дополнительные требования к гражданам, для которых действуют льготные условия.

Например, акты могут содержать требование о постоянной регистрации пенсионера на территории данного муниципального образования, отсутствие доходов от официальной деятельности и другие требования.

Документы, необходимые для получения льгот

Итак мы выяснили должны ли пенсионеры платить земельный налог, теперь необходимо приступить к сбору документов для получения льготы.

К основным документам на получения льгот на земельный участок относятся:

  • паспорт физического лица;
  • пенсионное удостоверение;
  • правоустанавливающий документ на земельный участок (в случае отсутствия данного документа, его в обязательном порядке необходимо получить)

Помимо этого налоговые органы могут запросить у гражданина дополнительные документы необходимые для подтверждения права на льготы. К примеру, для неработающих пенсионеров необходимо предоставить в налоговый орган трудовую книжку.

Более подробную информацию о наличии льгот, его размерах, перечне документов на предоставление льгот можно узнать в территориальном органе ИФНС по месту расположения земельного участка.

Изменения в Налоговом Кодексе для пенсионеров в 2017 году

В 2017 году Правительством России были приняты изменения, касающиеся всех категорий пенсионеров.

Был пересмотрен порядок начисления многих налогов для пожилых людей и других категорий налогоплательщиков. Этот год стал «пилотным», т.е.

пробным в течение которого многие жители страны будут получать квитанции на уплату земельного налога по новому образцу.

Относительно пенсионеров, то изменения коснулись только налога на имущество.

Теперь если пожилой человек владеет одним объектом недвижимости, но он не обязан платить на него налог, но если у пенсионера в собственности находится 2 и более квартиры или дома, то он может рассчитывать на освобождение от уплаты налога на более дорогую недвижимость.

На федеральном уровне по земельному законодательству для пенсионеров не произошло значительных изменений. Земельный налог для пенсионеров в 2017 году все также обязателен к уплате.

Однако муниципальные образования в текущем году могут изменить принятые ранее нормативные и правовые акты, поэтому стоит заранее осведомиться об изменениях в органах ИФНС и местной власти.

Об изменениях в земельном законодательстве на федеральном уровне высказался на одном из своих выступлений Владимир Путин: «В вопросе должен ли пенсионер платить налог на землю основное внимание мы уделяем соотношению размера ныне существующих налогов и реальной обстановке в стране. Ввиду сложной экономической ситуации, возможно, придется отказаться от некоторых льгот, но при ее улучшении они будут возвращены в полном объеме».

Так нужно ли платить

Многие нормативные акты, федеральные законы, муниципальные правовые акты на практике противоречат друг другу, именно поэтому до сих пор некоторые граждане не знают должны они платить налог или нет.

Данное преимущество действительно существовало в 90-х годах, когда пенсионеры освобождались от уплаты налога, но позднее она была упразднена и многие граждане узнают об этом только после того, как получат квитанцию на уплату земельного сбора.

Как итог, земельный налог в обязательном порядке уплачивается пенсионерами, за исключением отдельных категорий лиц, перечисленных в ст. 395 Налогового Кодекса РФ.

Еще по теме:

  1. Налог на авто для пенсионеров и предоставляемые льготы

Источник: http://PraktikaPrava.ru/nalogovoe-pravo/platyat-li-pensionery-nalog-na-zemlyu

Льготы по оплате земельного налога для пенсионеров

Земельный налог введен законом 29 ноября 2004. Платность использования закреплена Земельным кодексом.

Кто имеет освобождение от выплат взносов?

В НК (НК — Налоговый Кодекс) этому виду взносов посвящена целая глава 31. Необходимо отметить, что все лица, живущие в многоквартирном доме, не платят за пользование территории, на которой находиться этот дом.

Налоговый кодекс РФ

Раньше, до 2000-х годов, пенсионеры были освобождены от этой платы.

Сейчас, в соответствии с современным российский правом из физических лиц от уплаты освобождены только северные, сибирские и дальневосточные малые народы.

Следовательно, все остальные граждане – уплачивают, но только если это — собственность, или же по праву постоянного, бессрочного пользования или как пожизненное наследуемое владения.

В других случаях – не уплачивается (ст. 388 НК).

Льготы на земельные налоговые взносы для пенсионеров

НК РФ устанавливает, что муниципальные органы власти могут устанавливать на своей территории преференции для некоторых категорий налогоплательщиков по п. 2 ст. 387 НК. Плата за землю полностью находиться в компетенции местных властей.

Для того чтобы узнать, какие нормы действуют на территории муниципального образования, необходимо ознакомиться с нормативными актами, которые для своей действительности обязательны для опубликования. Их можно найти или в сети Интернет, или в официальном печатном органе представительного органа.

Если необходимой информации нет, то следует или подать запрос в свою ИФНС (ИФНС-инспекция федеральной налоговой службы).

В соответствии с НК Вам обязаны ответить или же придется обратиться туда лично. Пользование преференциями имеют заявительный порядок своего действия, гражданин должен заявить в свою ИФНС о наличии у него тех или иных прав.

Для военных ранее действовало Постановление № 941 «О порядке исчисления выслуги лет…», по п. 18.1 которого они получали по выходу на пенсию денежную компенсацию по выплаченной ими сумме за последние 3 года.

Но законами «О социальных гарантиях сотрудникам ОВД» и «О статусе военнослужащих» срок действия этого Постановления был ограничен 1 января 2015 года.

Сейчас, в 2017 году, это Постановление для военных не действует.

На что могут рассчитывать пенсионеры?

Пожилые люди могут получить уменьшение платы за землю. Эту реализуется заявлением в свою ИФНС, к которому прикладываются копии:

  • паспорта;
  • пенсионного удостоверения;
  • свидетельства о праве собственности на свой участок.

В ИФНС работают не ясновидящие, и они не знают, что этот гражданин имеет право на уменьшение выплат.

Если же Вы один раз предъявите свои права, то в следующие годы Вам уже не надо снова заявлять об этом.

В учетной информации ИФНС это будет отражено, и в дальнейшем они будут каждый год предоставляться автоматически.

Льготы для пенсионеров по оплате налога

Если же нормативным актом установлено, что это послабление предоставляется при соблюдения какого либо условия (например, только для неработающих пожилых людей), то необходимо представить соответствующий документ (справку или копию трудовой книжки). Заявление можно подать лично, или заказным письмом.

Некоторые источники утверждают что, якобы, оригиналы документов можно не заверять у нотариуса (ссылаются на Письмо Минфина от 7 августа 2014 года № 03-02-РЗ-39142).

При внимательном же анализе этого источника видно, что в нем нет никакого упоминания о нотариате, а только указание, что должностное лицо может заверить своей печатью копию документа, представленного ему.

То есть при подаче заявления заказным письмом необходимо нотариально заверить документ.

Если Вы по ошибке или незнанию законов переплатили в бюджет государства, то имеете право на законных основаниях требовать перерасчет и возврат переплаченной суммы, но только за последние 3 года.

В последнее время появляется много вопросов, о том, что инспекции требуют платы за землю, не предоставляя при этом им законное право на преференции на том основании, что она уже им предоставлена по налогу на недвижимость.

Поясняем, что плата за землю и налог на недвижимость являются различными видами взносов, и предоставление или отказ в одном из них не может быть обусловлен предоставлением по другому.

Оба этих вида взносов взимаются за объекты недвижимости. Но сущность у них различна. Если с одних объектов недвижимости (например, с дачи) можно взимать оба эти взноса, то с других (квартира в большом доме на несколько семей) – только как с недвижимости.

В последнем виде взносов пенсионеры имеют право получать льготу на один объект в каждом виде недвижимости (п. 7 ст. 407 НК), например:

  • Квартира или комната;
  • Жилой дом;
  • Гараж или машино-место.

Все пенсионеры, проживающие в настоящее время в городах, имеют в собственности квартиру в городе и дачу, жилой дом в деревню. И отказ налоговой инспекции предоставлять льготу становится весьма злободневной темой для пожилых людей.

В законодательстве всегда в качестве примера рассматриваются законы городов федерального уровня, г. Москва, г. Санкт-Петербург и г. Севастополь. Представим в таблице нормы платежей для пенсионеров этих муниципальных органов:

№ п/пМуниципальный органНормативный актНаличие
1 г. Москва Закон г. Москвы от 24 ноября 2004 г. N 74 отсутствуют
2 г. Санкт-Петербург Закон Санкт-Петербурга от 23.11.2012 N 617-105 Статья 5.:
  • п. 10 пенсионеры с участком, не более 2500 кв.м;
  • п. 11 военные по выслуге лет;
3 г. Севастополь

Источник: http://vesbiz.ru/pravo/lgoty-po-oplate-zemelnogo-naloga-dlya-pensionerov.html

Земельный налог для пенсионеров. Как получить льготы?

Юридическая консультация > Гражданское право > Земельный налог для пенсионеров. Как получить льготы?

В современном мире мы сталкиваемся со многим понятиями, значения которых нам не понять.

Не все знакомы с тонкостями земельного налога, а в частности, его платы пенсионерами.

Нужно ли его вообще платить и какой порядок уплаты для людей пенсионного возраста? На эти и другие вопросы вы найдете ответы, ознакомившись с этой статьей.

Понятие земельного налога

Все, кто владеет земельным участком, должны платить налоги

Прежде чем разбираться с уплатой для пенсионеров, давайте узнаем, что такое земельный налог и, вообще, для чего люди его уплачивают.

Земельный налог – это обязательная плата для всех, кто имеет свой земельный участок.

Стоит обратить внимание, что эту платы должен производить лишь собственник, а для тех, кто арендует землю предусмотрена лишь плата за аренду.

Человек обязан платить земельные налоги с того момента, как стал собственником земли. Эта плата происходит один раз в год в обязательном порядке. Платить этот налог должны и частные предприниматели, и целые организации, так как Закон предусматривает соблюдение конкретного субъектного устава.

К плательщикам относятся все, кто владеет каким-то участком земли или используют его для ведения своего бизнеса. Но есть и исключение, некоторые лица вообще освобождаются от налога:

  • Изъятые земли из оборота, согласованные с действующим законодательством
  • Земли, на которых размещены культурные центры, в том числе и парки, заповедники, памятники.
  • Земли, входящие в государственный лесной фонд.
  • Земли, на который располагаются предприятия государственного назначения.

Ставка налога в каждом регионе разная, поэтому она зависит от того, в какой именно месте расположена земля. По стандарту, ставка определяется согласно кадастрам региона.

Но, как бы там ни было, есть правила, которые должны соблюдаться в каждом регионе.

Одним из таких правил является: нельзя устанавливать налог больше 0,3 процента на следующие земли:

  1. Земли, которые используются для ведения сх деятельности
  2. Земли, на которых расположены жилые помещения
  3. Земли, которые предназначены для ведения личной хозяйственной деятельности, к примеру, сада.

Для всех остальных участков, которые не входят в этот список, налог не должен превышать 1,5% во всех регионах. Итак, с общими понятиями земельного налога мы разобрались. Вы просто платите налог за то, что пользуетесь землей. Дальше давайте рассмотрим плату налога пенсионерами.

Льготы для пенсионеров при уплате налога на землю

Пенсионеры также обязаны платить земельный налог

Земельный налог для пенсионеров является таким же обязательным платежом и исключений здесь не существует. Конечно, сумма намного меньше, чем для других людей, но и эта сумма должна уплачиваться.

Налог на землю для пенсионеров определяется для каждого лично, поэтому не удивляйтесь, если у вашей соседки сумма налога будет выше или ниже. Чтобы узнать, сколько вы должны платить, нужно обращаться в соответствующие организации после того, как вы достигнете пенсионного возраста.

Но, конечно, как и в других отраслях, пенсионеры могут иметь некоторые льготы на уплату.

Как вам известно, земельный налог является региональным и для каждого местности устанавливается отдельно. Поэтому и размер льгота устанавливает местная власть.

Могут возникнуть проблемы с оформление льгот, власть может отказать вам, основываясь на том, что в данной местности этих льгот нет.

Но местной власти дано право лишь устанавливать размер этих «скидок», а вот отменять их они не могут. Поэтому в случае возникновения проблем вы должны добиться того, что по праву принадлежит вам.

«Льготные» категории пенсионеров

Льготы для людей, достигшего пенсионного возраста, распространяются на пенсионеров особой категории. В этот список входят:

  • Герои ССС
  • Пенсионеры, имеющие 1 и 2 группу инвалидности или же инвалиды с детства
  • Пенсионеры, которые принимали участие в испытании термоядерного оружия и которые пострадали в ходе этого процесса
  • Ветераны ВОВ

Если вы входите хоть в одну категорию, то на основании закона можете требовать льготы на земельный налог, если вам их еще не предоставили.

Льготы также распространяются на жителей Севера и Сибири. Стоит отметить, что это касается только коренных жителей.

То есть если вы прожили там, к примеру, год или два, то льгота вы не получите.

Стоит отметить, что льготы не освобождают от уплаты налога, а лишь дают некую скидку.

Поэтому, если вы, к примеру, ветеран ВОВ, то платить налог вам все равно придется, просто в меньшем объеме. Льготы не должны превышать 10 тыс.

рублей, а вот их точная сумма устанавливается каждым регионом отдельно, поэтому тут уж как повезет с властью и возможностями бюджета вашего района.

Также, человек должен быть безработным, то есть жить только за счет пенсии.

В противном случае подстав для получения льгот нет, ведь вы работаете, а значит, в состоянии уплатить земельный налог.

Вы еще должны быть зарегистрированы именно в той местности, на которой находиться ваш земельный участок.

Как получить льготы?

пенсионерам предоставляются льготы на земельный налог

Льготы не приходят автоматически, о себе нужно заявлять. После того, как вы достигли пенсионного возраста вам нужно, как можно быстрее обратиться в налоговую инстанцию. Вы должны иметь пакет документов, в который входит:

  • Конечно же, паспорт
  • Документ, который подтверждает вашу покупку земли, или же дарение, наследство.
  • Документы, которые подтверждают ваше право на льготы.

Проверьте, чтобы все документы были готовы к визиту в налоговую.

После того, как вы обратитесь за получением льгот, вашу заявку могут рассматривать не более десяти дней.

При этом, чтобы уже в этом году начать оплачивать налог со «скидкой» заявку на получении льгот необходимо составить не раннее, чем за полгода до сроков оплаты.

Если вашего документа недостаточно для оформления льгот, то есть он не подтверждает ваш статут, то, увы, платить вам придется в полном объеме. Условия, на которых вы можете получить льготы:

  1. Земля используются для личных нужд. То есть если земельный участок используется для ведения предпринимательской деятельности, то никаких льгот не предназначается. Ведь вы ведете свой бизнес, а значит, в состоянии уплачивать налог.
  2. Пенсионер не должен быть официально устроенным на работу, а жить только лишь на пенсию.
  3. Вы должны быть зарегистрированы в той местности, где находиться ваш земельный участок.

Если хоть одно условие не соблюдается, то льгот получить вы не сможете.

Сроки уплаты земельного налога

Конечно, одним из важных вопросов в этом процессе является срок уплата налога.

Как вам уже известно, налог оплачивается один раз в год, а платеж осуществляется в конце налогового периода, то есть в конце года.

Но тут все зависит от тех правил и уставов, которые устанавливают муниципальные органы области.

Особенностью такой оплаты является то, что плательщик оплачивает налог частями на протяжении всего года.

Для кого-то такой способ оплаты лучше, а для кого-то нет, но, опять же таки, все зависит от власти. Вы должны не забыть подать отчет по уплате земельному налогу.

Эти бумаги вы должны предоставить до 1 февраля. Конечно же, оплатить налог вы должны до того, как дадите отчет.

Можно ли самостоятельно рассчитать земельный налог?

Прежде всего, нужно правильно рассчитать земельный налог. Мы уже говорили, что совершать такую оплату нужно раз в год, а значит налоговый период – 12 месяцев.

Весь смысл расчета выглядит примерно так: кадровую стоимость земли * процент. Так мы и получаем налог, который должны уплатить.

Давайте рассмотрим все на примере:

Частный предприниматель купил землю для ведения своего бизнеса. Кадровая стоимость его земельного участка – 100 000р. Налоговая ставка в районе, где находиться эта земля составляет 0,05%. Нужно рассчитать налог за год.

Определяем размер годового налога: 100 000 (кадровая стоимость) * 0,05% (процентная ставка) = 5000р.

Если в районе, где проживает предприниматель, налог оплачивается, как авансовый платеж, то для начала нам нужно посчитать размер месячного налога: 5000р (годовая сумма налога) 12 месяцев = 416р. (размер налогового платежа в месяц)

Теперь определяем размел налога для авансового платежа: 416р *3 месяца = 1250р Если частный предприниматель платил налог в качестве авансового платежа на протяжении всего периода, то есть в течение года, то нужно подсчитать всю сумму налога, которую он должен будет оплатить в итоге: 1250р * 3 квартала= 3750р. 5000 (размер годового налога) – 3750 = 1250рублей.

Как видите, ничего сложного в процессе расчета нет, главное не допустить ошибку в вычислениях.

Как оплатить налог?

Рассчитать налог на землю несложно

Иногда у граждан возникают некоторые проблемы с оплатой налога, вернее, с самим процессом. На самом деле, в этом нет ничего сложного и такой платеж практически не отличается од платы любого другого налога.

Для начала собираем все необходимые документы. Земельный налог уплачивается на основе тех документов, которые могут подтвердить ваше владение определенным участком земли.

В качестве такого документа может выступать договор о дарении земли, договор о покупки или документ о наследстве.

После того, как вы приобрели землю или вам ее подарили, вы должны обратиться в налоговую службу с одним из этих документов и заявлением.

После этой небольшой процедуры вы уже начнете получать уведомления об оплате налога.

В уведомлении, которое придет вам, должна быть указана точная дата, до которой должна быть произведена оплата. Обычно – 1 февраля, но в некоторых регионах может указываться другая дата. Лучше проплачивать заранее, чтобы в случае задержки перечисления денежных средств, вам не начислили пенни.

Кому причитаются льготы на земельный налог? Можно узнать из видеоматериала:

Выделите ее и нажмите Ctrl+Enter, чтобы сообщить нам.

     Напишите об этом материале в социальной сети с помощью кнопок ниже. Большое спасибо!

Источник: http://JuristPomog.com/civil/zemelnyj-nalog-dlya-pensionerov-kak-poluchit-lgoty.html

По закону
Добавить комментарий