Получение налогового вычета при покупке квартиры – как его оформить?

Содержание
  1. Возврат налогов при покупке жилья (документы, расчет, порядок оформления, нюансы)
  2. Возврат налогов при покупки жилья (порядок оформления)
  3. Порядок расчета суммы имущественного вычета после покупки жилья
  4. Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку в 2018 году – как получить, документы в налоговую, оформление
  5. Общие моменты
  6. Необходимые термины
  7. У кого есть право на получение
  8. Правовые аспекты
  9. Оформление налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку
  10. Куда нужно обращаться
  11. Необходимые документы в налоговую
  12. Как правильно написать заявление (образец заполнения)
  13. Как рассчитать сумму
  14. Пример расчета
  15. Особенности процесса
  16. Если с материнским капиталом
  17. При оформлении в строящемся доме
  18. Все, что вы должны знать о получении налогового вычета при покупке квартиры
  19. Что такое налоговый вычет за квартиру?
  20. Кому положен налоговый вычет при покупке квартиры?
  21. Как выплачивается налоговый вычет при покупке квартиры?
  22. Как оформить налоговый вычет за квартиру?
  23. Документы для подачи налогового вычета на квартиру
  24. «Как получить налоговый вычет»
  25. Заключение
  26. Налоговый вычет при покупке квартиры: как получить, сроки
  27. Налоговый вычет: основные понятия
  28. Требования к жилью
  29. Изменения в законодательстве от 2014 года
  30. Изменения в 2016 году
  31. Налогооблажение сделок с недвижимостью, видео:
  32. Налоговый вычет за квартиру: размеры и суммы
  33. Кому положен налоговый вычет при покупке квартиры
  34. Когда не положен налоговый вычет за квартиру?
  35. Как получить налоговый вычет
  36. Через налоговую инспекцию
  37. Через работодателя
  38. Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку
  39. Как получить налоговый вычет с квартиры, купленной в ипотеку? :
  40. Налоговый вычет при продаже квартиры
  41. Семейный налоговый вычет
  42. Вычет за ребенка
  43. Как выполнить необходимые условия для получения налогового вычета при покупке квартиры
  44. Кому доступно получение вычета
  45. Как рассчитать вычет
  46. Способы получения
  47. Через работу
  48. Через налоговую
  49. Алгоритм получения средств
  50. Когда возможен отказ в получении

Возврат налогов при покупке жилья (документы, расчет, порядок оформления, нюансы)

Получение налогового вычета при покупке квартиры - как его оформить?

В налоговом законодательстве за гражданами закреплено право на возврат налогов при покупки жилья в виде 13% от уплаченной суммы. Т.е.

на практике это означает, что каждый налогоплательщик может вернуть часть уплаченных им налогов до приобретения новой квартиры.

В настоящей статье мы полностью разберем процедуру оформления и порядок расчета налогового вычета, а также укажем на некоторые возможные трудности, в целях их дальнейшего предупреждения.

Возврат налогов при покупки жилья (порядок оформления)

Для получения налогового вычета, гражданин, приобретший квартиру (долю в квартире, земельный участок под ИЖС, жилой дом и т.д.

) должен подать в территориальный орган ФНС (именно в тот орган, куда сдается декларация о доходах.

Многие ошибочно полагают, что сдавать документы необходимо в орган по месту нахождения купленной недвижимости) следующий пакет документов:

– документы, подтверждающие ваше право собственности на недвижимость (обычно это свидетельство о праве собственности в оригинале);- договор купли-продажи (необходим, т.к. в нем указана цена недвижимости);- акт приема-сдачи объекта недвижимости;

– прочие платежные документы, подтверждающие понесенные расходы на приобретение жилья (сюда могут быть включены квитанции, платежки, договора подряда с фирмой, чеки при закупке строительных материалов и т.д.).

Исходя из предоставленных вами документов, налоговый орган (в случаях положительного решения) примет окончательное решение о выплате полагающегося вычета в срок не превышающий 30 рабочих дней.

Вторым, не менее используемом способе возврата НДФЛ является подача заявления на имя работодателя. Т.е.

гражданин, при подаче вышеперечисленного пакета документов в ФНС, указывает в заявлении способ получения вычета: это либо отчисления на счет каждый налоговый период, либо это право, в течение определенного времени (зависти от суммы вычета) получать заработную плату целиком, т.е. без вычета 13% от оклада. Разницы в данных способах нет, за исключением того, что в первом случае гражданин получает “живые деньги” каждый налоговый период, а во втором случае, та же самая сумма возвращается в виде 13% каждый месяц. 

После того, как орган ФНС принял решение о предоставлении имущественного вычета, гражданин получает справку, и предоставляет ее в бухгалтерию по месту постоянной работы работы.

Порядок расчета суммы имущественного вычета после покупки жилья

В налоговом законодательстве предусмотрено два вида вычета: при продаже жилья, и при его покупки. В первом случае, законодатель установил вычет в размере 1 млн. Т.е. мы продали недвижимость за 5 млн.

, мы обязаны уплатить подоходный налог (несмотря на то, что мы продали жилье, это все равно считается вашим доходом) в размере 13%.

Но мы же имеем полное право на получение вычета, а значит расчет будет произведен последующей формуле: 5 (доход)-1(наш вычет)=4(наш доход после вычета). Далее 4 000 000:13%=520 000 (налог, который мы должны заплатить в ФНС).

 Данное правило отпадает, если проданная квартира находилась у нас в собственности более 3 лет.

Что касается вычета после покупки, то здесь все немного иначе. Налоговое законодательство установило подобный вычет в сумме 2 млн. Т.е. это максимальный лимит, который в итоге и берется за исходную величину при расчете.

Пример: мы приобрели квартиру за 5 млн. рублей, и подали заявки на получение прилагающегося нам вычета в ФНС. Так вот, если все документы в порядке, то получать мы будем не с 5 млн. а с 2 млн. Оставшиеся 3 млн. в расчет не берутся.

И нет разницы, сколько стоит квартира, т.к. размер вычета всегда одинаковый. Расчет производится по следующей формуле: 13% х 2 млн.=260 тыс.

Это и есть максимальная сумма вычета, на которую вправе рассчитывать налогоплательщики при покупке недвижимости.

А что делать тем, у кого цена купленной квартиры меньше 2 млн. рублей? В таких случаях вычет рассчитывается тем же самым способом, только берется уже полная стоимость квартиры.

К примеру, жилье было куплено за 1,5 млн. 13% от данной суммы будут составлять 200 тыс. рублей. Это и будет нашим вычетом.

При процедуре оформления имущественного вычета обязательно следует знать, что предоставляется он гражданину единожды в жизни. Т.е. в качестве своеобразной квоты выступают указанные нами 260 тыс. рубл.

Если в последнем случае мы получили в качестве вычета только 200 тыс. рублей, то остальные 60 тыс. перекидываются на следующую покупку.

Но некоторые граждане ошибочно полагают, что возможен взаиморасчет двух вычетов.

Проще говоря, зачем нам платить налог после продажи, если мы имеем полное право на получение вычета после покупки? Это заблуждение, которое в итоге может привести к серьезным проблемам с ФНС.

Стандартная ситуация: мы продали жилье, которое находилось у нас в собственности менее 3 лет, и поэтому обязаны внести налог в размере 300 тыс. рублей. Но у нас на примете уже имеется жилье для покупки, и путем все того же расчета мы имеем право на оформление вычета в сумме 260 тыс. рублей.

Мы можем не платить налог в полном объеме, а просто отказаться от вычета, и доплатить разницу? Нет, не можем. Гражданин должен сначала уплатить налог, а уже после получать положенный вычет. Иногда две величины абсолютно равные, но правило есть правило.

 Как и где оформить имущественный вычет (документы, размер и способы выплаты, нюансы)  юрист: Юлия Дидух

 Образец заявления на налоговый вычет (скачать) 

 Друзья! Если статья оказалась полезной, ПОЖАЛУЙСТА, поделитесь ею с друзьями в любой социальной сети, ведь чем больше людей будет знать о своих правах (и доказывать их), тем ответственнее станут службы. 

Идея сайта возникла на основе многочисленных жалоб в сфере коммунальных услуг и отсутствия нужной информации в одном источнике! Это единственный в своем роде жилищный сайт, объединяющий действительно важные и актуальные материалы.

 Форма для бесплатной юридической консультации (телефон указывайте обязательно)

Источник: http://jilishnik.ru/sdelki-s-nedvizhimostyu/item/88-vozvrat-nalogov-pri-pokupke-zhilya

Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку в 2018 году – как получить, документы в налоговую, оформление

Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку в 2018 году - как получить, документы в налоговую, оформление

Государство разными способами способствует получению жилья простыми гражданами. В том числе за счет налоговых льгот.

Именно поэтому в ряде случаев возможно будет получить специальный налоговый вычет при покупке квартиры, иной жилой недвижимости.

Причем не только за наличные средства, но также в ипотеку. Устанавливается специальный алгоритм оформления такого типа вычета.

Все основные моменты рассматривается в Налоговом кодексе РФ. По возможности прежде, чем обратиться с соответствующим заявлением в ФНС или по месту работы, нужно изучить законодательство.

Только так возможно без посторонней помощи проконтролировать соблюдение своих прав. Правом на оформление налогового вычета можно будет воспользоваться только лишь 1 раз.

Общие моменты

Государство оказывает разноплановую поддержку своим гражданам. Причем также в сфере приобретения своего собственного жилого имущества.

Причиной тому является высокая относительно средней заработной платы по РФ его цена.

Процесс данный не имеет каких-либо существенных сложностей. Но при этом стоит максимально ответственно отнестись именно к сбору требуемых в таком случае документов.

Если опыт в этой сфере по какой-то причине отсутствует, то нужно будет обязательно получить консультацию в местном ФНС.

Там же можно получить на руки список требуемых в конкретном случае документов. В ряд вопросов, разобраться с которыми нужно будет обязательно заранее, сегодня входят:

  • необходимые термины;
  • у кого есть право на получение;
  • правовые аспекты.

Необходимые термины

Но для верного понимания отраженной в таковых информации потребуется изучить используемую терминологию.

В стандартный перечень терминов входит следующее:

  • НДФЛ;
  • налоговый вычет;
  • ипотека;
  • жилая недвижимость;
  • материнский капитал.

Непосредственно основанием для получения налогового вычета является именно уплата подоходного налога в размере 13%. Обозначается такой термин аббревиатурой НДФЛ.

«Налоговый вычет» Некоторая сумма подоходного налога, которую возможно будет вернуть на основании факта покупки квартиры. Важно лишь учесть, что существует целый специальных условий, выполнение которых обязательно
«Ипотека» Специальный целевой кредит на покупку недвижимости. Чаще всего именно жилой. В случае использования ипотечного кредита при выполнении всех прочих условий по возвращению налогового вычета также возможно применение такового. Причем возможно использовать его именно для оплаты процентов по кредитному займу. Имеются определенные нюансы
«Жилая недвижимость» Имущество, которое классифицируется как предназначенное для проживания. Оформление налогового вычета можно осуществить только лишь при приобретении такового или же земли под жилое строительство. Недвижимость коммерческого типа не подразумевает возможность использоваться вычета
«Материнский капитал» Целевая помощь для граждан с двумя детьми. Всю сумму полностью можно будет использовать для покупки квартиры

У кого есть право на получение

При этом его могут получить также не граждане РФ, но приобретающие жилье на территории страны и уплачивающие подоходный налог в размере 13%.

Возврат налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку практически полностью аналогичен процедуре, когда таковой оформляется в случае покупки за наличные.

Можно оформлять на двоих супругов, а также на детей. Пенсионеры также имеют право на получение вычета — но только лишь если ранее право на получение такого вычета не использовалось.

Вычет одновременно состоит из 3 различных частей. При этом возможно использовать его для следующих целей:

На покупку жилой недвижимости На территории страны или же земельных участков под жилую застройку
На поношение начисленных банком процентов Именно по ипотечному кредиту под покупку жилой недвижимости
На погашение процентов При рефинансировании ранее взятых ипотечных кредитов

При этом существует ряд ситуаций, в которых вычет попросту не может применяться. К таковым относится следующее:

Если оплата приобретения материалов для строительства жилья Или же его самого осуществляется за счет работодателя, другого лица, за счет материнского капитала и других видов бюджетной поддержки
Если купля-продажа заключена между родственниками Иными взаимозависимыми гражданами

Таким образом по военной ипотеке по сумме, предоставляемой в рамках НИС, получить вычет будет попросту невозможно.

Если таковое имеет место — то возможно будет получить вычет и на них. Существует ряд особенностей, имеющих место в таком случае.

Нужно заблаговременно разобраться, как оформить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку.

Правовые аспекты

Она включает в себя полный, подробный перечень всех нюансов, которые имеют место при оформлении самого вычета.

Фактически, именно этот перечень отражает граждан, которые имеют право на получение вычета данного типа.

На 2018 год лимиты по вычетам имущественного типа на покупку жилья выглядят следующим образом в зависимости от цели получения:

2 000 000 рублей Если осуществляется новое строительство или же покупка жилья на территории страны
3 000 000 рублей Максимальная величина суммы вычета при строительстве жилья и покупке такового в ипотеку (погашение процентов)

Суммы уплаченных по целевым кредитам займов могут быть начислены в полном объеме.

Важно учесть, что если по какой-то причине налогоплательщик воспользовался правом на получение вычета не в полном размере, то остаток может быть перенесен на следующий налоговый период.

Этот момент устанавливается п.п.2 п.1 ст.№220 НК РФ. Под лицами взаимозависимыми подразумеваются следующие граждане:

  • супруг, супруга;
  • родители и дети;
  • братья и сестра — в том числе сводные;
  • опекуны, усыновители и другие.

В данном документе устанавливается обширный перечень нюансов, помнить о которых при оформлении нужно обязательно. При оформлении вычета обязательно понадобится оформить специальную декларацию.

Оформление налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку

Документальное получение налогового вычета — процедура, связанная с целым рядом самых разных вопросов.

По возможности нужно рассмотреть их. Это позволит существенно сэкономить время, а также не допустить появления различного рода затруднений.

К основным таковым вопросам, рассмотреть которые нужно будет предварительно, стоит отнести:

  • куда нужно обращаться;
  • необходимые документы в налоговую;
  • как правильно написать заявление (образец заполнения);
  • как рассчитать сумму;
  • пример расчета.

Куда нужно обращаться

Получение налогового вычета можно реализовать двумя путями:

Самостоятельно подать все требуемые документы В налоговую службу по месту постоянной регистрации
Обратиться по месту официального трудоустройства К работодателю — в бухгалтерию

При этом гражданин имеет право самостоятельно выбирать способ получения соответствующей величины вычета.

Обращение сразу в ФНС стоит осуществлять только лишь если деятельность ведется как ИП, физическое лицо самозанятое и фактически сам себе работодатель.

Но также возможно самостоятельно обратиться даже в случае, если имеет место официальное трудоустройство.

В то же время через работодателя процесс осуществить гораздо проще. Не понадобится осуществлять сбор большого количества документов, а также посещать налоговую службу.

Все функции по взаимодействию с ФНС берет на себя именно работодатель. Гражданин РФ сам в праве выбирать способ получения вычета.

Необходимые документы в налоговую

При обращении в налоговую самостоятельно потребуется представить целый ряд специальных документов.

На 2018 год стандартный этап получения вычета выглядит следующим образом:

  • заполняется специальная налоговая декларация по форме 3-НДФЛ;
  • оформляем специальную справку из бухгалтерии по месту работы о подоходном налоге — по форме 2-НДФЛ;
  • подготавливается ряд документов, которые устанавливают сам факт наличия права на жилье:
Если имело место строительство дома Свидетельство, определяющее государственную регистрацию
Покупка квартиры, комнаты Договор, устанавливающий факт покупки, а также акт приема-передачи
Если покупается земельный участок Свидетельство, подтверждающее государственную регистрацию
  • следующим этапом является подготовка платежных документов:
Подтверждение расходов на покупку Это могут быть квитанции различного вида, банковские выписки (полный перечень таковых документов определяется на сайте ФНС)
Подтверждение уплаты процентов
  • если имущество было приобретено в общую собственность, то понадобится также подготовить:
Свидетельство о заключении брака
Письменное соглашение о договоренности По распределению долей имущества
  • уже непосредственно по месту постоянного проживания необходимо будет подать заполненную декларацию со всеми необходимыми документами в ФНС.

Перечень документов, необходимых для оформления через работодателя, несколько меньше. Сам алгоритм оформления также немного отличается.

Как правильно написать заявление (образец заполнения)

Сам алгоритм написания заявления на получение вычета лучше всего осуществлять по образцу.

Такой документ включает в себя следующее:

  • наименование налогового органа;
  • персональные данные обратившегося и ИНН;
  • данные документа, который удостоверяет личность;
  • адрес постоянного места жительства и номер телефона;
  • ссылка на законодательную норму, на основании которой возможен вычет;
  • указывается работодатель, его данные, а также полная сумма самого вычета;
  • обозначается полный перечень всех прилагаемых к заявлению документов;
  • проставляется дата формирования заявления, а также подпись с расшифровкой.

Проще всего будет заполнить уже готовый бланк на персональном компьютере. Таким образом, можно будет минимизировать ошибки. Что позволит избежать отказа от налоговой службы в оформлении вычета.

Как рассчитать сумму

Сам процесс расчета суммы к возврату достаточно прост. Он не имеет каких-либо существенных осложнений, именно поэтому можно предварительно самостоятельно выполнить таковой.

Нужно будет обратиться внимание на следующие моменты:

Налоговый вычет Это лишь сумма, на которую будет уменьшена налогооблагаемая база (возможно будет вернуть 13% от суммы самого вычета)
Существуют определенные нюансы получения вычета В зависимости от того, до 1 января 2014 года было приобретено жилье или же после таковой даты

Пример расчета

Несмотря на простоту вычисления стоит изучить пример выполнения такой процедуры. Таким образом можно будет избежать разных неприятностей.

: как получить налоговый вычет при покупке ипотеки

В начале 2014 года гражданин Сидоров приобрел квартиру стоимостью в 2 млн. рублей. В этом же году средняя заработная плата составляла 50 тыс. рублей в месяц.

В течение всего отчетного периода было уплачено по НДФЛ 78 тыс. рублей.

Величина вычета, который возможно будет получить в этом случае, будет следующей:
Выше обозначена сумма максимально возможного вычета.

При этом так как величина НДФЛ за отчетный период составит только 78 тыс. рублей — именно на эту сумму может рассчитывать конкретный гражданин.

Остальные 182 тыс. рублей возможно будет вернуть уже в следующем отчетном периоде.

Особенности процесса

Процесс оформления вычета в определенных случаях связан с целым рядом особенностей. К основным таким вопросам можно отнести:

  • если с материнским капиталом;
  • при оформлении в строящемся доме.

Если с материнским капиталом

При оформлении в строящемся доме

Достаточно лишь будет представить документы касательно оплаты стоимости строительства, а также приобретаемой для этого земли.

В таком случае нужно будет уделить максимальное внимание именно вопросу сбора всех требуемых документов.

Сегодня процесс получения налогового вычета при покупке квартиры максимально прост.

Но все же прежде, чем воспользоваться такой процедурой, нужно внимательно изучить все особенности её, нюансы.

Источник: http://jurist-protect.ru/nalogovyj-vychet-pri-pokupke-kvartiry-v-ipoteku/

Все, что вы должны знать о получении налогового вычета при покупке квартиры

Введенный федеральным законом в начале 2014 года новый налоговый вычет создал у населения много вопросов и недопонимания.

Но желание вернуть из госбюджета уплаченные налоги появилось у всех граждан задающихся вопросом приобретения недвижимости.

Для начала нужно понять законодательные основы данного закона и нюансы налогового имущественного вычета.

Что такое налоговый вычет за квартиру?

Налоговый вычет — сумма установленная законом, на которую возможно уменьшить размер дохода, для налогообложения покупая жилье. Ст.

220 НК определяет размер вычета на уровне 13 % стоимости квартиры.

Данные налоговые нормы касаются сделок покупки-продажи на вторичном рынке и прав на жилье в строящихся домах.

Но, в соответствии с вышеупомянутой статьей налогового кодекса, сумма вычета ограничена 260 тыс. рублей, при этом стоимость квартиры оплачивается полностью собственными средствами без привлечения заемных. Приобретая жилье по программе ипотеки, вычет не превысит 786 700 рублей.

Почему вычет составляет размер именно 13%? Объяснение очень простое, получаемый доход официально на самом деле составляет 87 % от реального.

Потому что работодатель автоматически уплачивает налог с доходов физических лиц.

Начиная с 2014 года совершая покупку квартиры, появилась возможность вернуть частично уплаченные налоги.

Кому положен налоговый вычет при покупке квартиры?

Не секрет, что налоговый вычет является привилегией для населения со стороны государства, положен он соответственно не всем желающим.

Его основой является аккумулированный ранее подоходный налог, поэтому такой вычет положен гражданам, трудоустроенным официально и исправно платящим налоги.

 Помимо этого, обязательным условием является резидентность на территории РФ, беспрерывное пребывание в стране не менее 183 дня за год.

Положен налоговый вычет даже несовершеннолетнему ребенку при покупке жилья на его имя. Тогда средства по вычету выплачиваются за него работающим родителям. Пенсионеры тоже могут оформить вычет при наличии налогооблагаемого дохода в сумме от 5534 рублей без учета пенсии.

Также следует рассмотреть категорию тех, кому не предоставляет покупка квартиры право на налоговый вычет — это:

  • юридические лица;
  • предприниматели;
  • безработные;
  • лица трудоустроенные неофициально;
  • лица, получающие доход народными промыслами.

У вышеназванных категорий нет права на вычет, обусловлено это отсутствием уплаты НДФЛ с зарплаты.

Как выплачивается налоговый вычет при покупке квартиры?

Выделяют 2 способа получить налоговую компенсацию.

Первый способ – ежемесячная выплата: в этом случае вы будете в течение года, в котором получаете имущественный вычет, получать зарплату без удержания НДФЛ. Второй способ: получить компенсацию в налоговой службе единоразово по окончании года.

При получении вычета у работодателя, он будет возвращаться вам с момента подачи уведомления работодателю до конца года. Даже если этот срок будет составлять только 2-3 месяца.

Возврат через работодателя усложняется тем фактом, что для начала требуется подать документы в местную налоговую службу, дополнительно написать заявление на выдачу вам уведомления, спустя месяц (именно столько времени по закону предоставляется на выдачу уведомления) еще раз прийти за готовым уведомлением. При получении через налоговую службу еще одно обращение обычно не требуется.

Как оформить налоговый вычет за квартиру?

Нельзя забывать, что налоговый вычет за покупку любой недвижимости получить можно либо разово, либо ежемесячно, в том календарном году, за который получаете возмещение.

Согласно закону 212-ФЗ, введенные им изменения касаются только сделок проведенных после 1 января 2014 года.

Если вы осуществили покупку квартиры до 2014 года, новый порядок получения вычета вас не касается, если приобретение недвижимости состоялось в 2014 или 2015 году имеете право на компенсацию.

Приобретя недвижимость в 2014 году, не подавали запрос на возмещение? Не отчаивайтесь. В 2015 году и позднее это тоже можно сделать.

Но, существует нюанс: за один год можно вернуть налог размером не больше объема уплаты последних трех лет.

В 2015 году возврат средств доступен за 2012-2014 года.

Для оформления имущественного вычета требуется подать перечень документов в налоговую инспекцию в соответствии с местом регистрации или прописки.

В большинстве инспекций выделены дополнительные окошки получения имущественных вычетов.

Это связано с большим количеством обращений, ведь только за прошлый год около двух миллионов наших граждан обратились за возвратом налогов после приобретения жилья.

Документы для подачи налогового вычета на квартиру

Для оформления вычета потребуется в налоговую инспекцию подать оригиналы и заверенные копии таких документов:

  • паспорт;
  • подтверждение доходов (2-НДФЛ);
  • ИНН;
  • договор купли-продажи (долевого участия);
  • подтверждение права собственности;
  • документы о перечислении средств за жилье.

Обязательно заполняется заявление на получение вычета.

Когда родители получают возмещение за ребенка, дополнительно подается свидетельство о рождении. Получая вычет с помощью налоговой, также заполняете заявление на перечисление средств в банк, реквизиты счета, декларации 3-НДФЛ.

Чтобы оформить уведомление работодателю, подаете заявление, предоставляете данные о работодателе. Если объект недвижимости приобретался за кредитные средства, предоставляете копию кредитного договора.

По объектам незаконченного строительства вычет полагается после сдачи в эксплуатацию по акту приема-передачи.

Ответы на главные вопросы относительно получения налогового вычета

«Как получить налоговый вычет»

Заключение

Нововведения, принесенные данным законом, несомненно дают множество преимуществ гражданам, приобретающим недвижимость.

Хотя огромное количество подаваемых документов, длительный срок ожидания уведомления для работодателя и прочие проволочки оставляют желать лучшего, даже частичное возмещение налогов становится отличным финансовым подспорьем для многих граждан, что означает явную полезность закона.

data-block2= data-block3= data-block4=>

Источник: http://datarealty.ru/articles/priobretenie/vse-chto-vy-dolzhny-znat-o-poluchenii-nalogovogo-vycheta-pri-pokupke-kvartiry.html

Налоговый вычет при покупке квартиры: как получить, сроки

Немногие собственники жилой недвижимости осведомлены о том, что они могли получить налоговый вычет при покупке квартиры. Вернуть уплаченные государству 13% несложно, но необходимо знать множество нюансов.

О том, как выглядит имущественный налоговый вычет, что это такое и условия получения мы рассмотрим далее.

Налоговый вычет: основные понятия

Налоговый вычет при покупке жилья – официальный доход, который не подлежит налогообложению. Он предоставляется в нескольких направлениях:

По данной теме есть похожая статья – Как получить налоговый вычет за лечение?

  • на покупку нового жилья, строительство дома, покупку земли на территории РФ;
  • на погашение кредитных процентов по займам, оформленных для покупки жилой недвижимости на территории РФ;
  • на перекредитование ипотечного займа, оформленного для приобретения жилья.

Требования к жилью

Виды имущества, за которые можно возвратить уплаченные налоги, прописаны в налоговом кодексе. К ним относятся:

Любая недвижимость должна соответствовать всем стандартам и нормам, иметь условия для проживания.

Имущественный вычет при покупке квартиры не будет перечислен в том случае, если собственность признана непригодной для комфортного проживания.

Изменения в законодательстве от 2014 года

В 2014 году законодательство о налогообложении перетерпело серьезные изменения. С этого времени налоговый вычет привязан не к объекту, а к плательщику. Если раньше использовать льготу можно было только один раз, то сейчас многократно, на общую сумму в 260 тыс. руб.

С нововведениями немногие поняли, как рассчитать налоговый вычет при покупке квартиры.

Семейные пары предположили, что смогут получить льготу при любой стоимости недвижимости. К примеру, если квартира обойдется в 4 млн руб., то на супругов придется по 2 млн руб.

каждому. Но, обратившись в налоговую службу, они получили отказ.

Дело в том, что при долевом строительстве или приобретении жилья, учитывается стоимость квартиры, а не количество участников.

Изменения в 2016 году

Изменения 2016 года в законе о налоговом вычете коснутся, прежде всего, состава расходов, на которые распространяется возможность возвращения уплаченных взносов.

Так, при покупке новой квартиры к ним относятся расходы:

  1. На покупку самого жилья.
  2. На приобретение прав в жилой недвижимости.
  3. На покупку материалов для ремонта.
  4. На работы, необходимые для перепланировки, составления сметной документации и другие, нужные для создания комфортабельных условий.

При строительстве жилья:

  1. На составление и разработку проекта, сметной документации, получения разрешения;
  2. На покупку материалов для проведения отделки;
  3. На оплату различных видов работ, проводимых для возведения нового дома;
  4. На установку в построенном доме коммуникаций.

Перед тем как получить налоговый вычет при покупке квартиры необходимо учитывать, что в общую сумму не будут учитываться расходы на приобретение отделочных материалов, бытовой техники и сантехники.

Ремонт будет включен только в том случае, если при покупке квартиры в договоре указано, что недвижимость приобретена на стадии строительства и/или без отделки.

Иные расходы в 2016 году, как и ранее, учитываться не будет. Государством поощряются только самые необходимые расходы, без которых невозможно создать комфортабельную обстановку.

Налогооблажение сделок с недвижимостью, видео:

Налоговый вычет за квартиру: размеры и суммы

Каждый работающий человек ежемесячно уплачивает государству налог в 13% от своей заработной платы. Делает это работодатель при начислении вознаграждении, либо юридическое лицо в добровольной форме делает регулярные взносы при отсутствии официального трудоустройства.

Если стоимость недвижимость превышает указанные цифры, то имущественный налоговый вычет возвращается только с части уплаченных средств. Так, собственник недвижимости получит не более 260 тыс. руб. в случае покупки за личные деньги и 786,7 тыс. руб. в случае займа.

Так, если квартира была куплена за 1,5 млн руб., то применяется следующий расчет: 1,5 млн *(умножаем)13% = 195 тыс. руб.

Если стоимость недвижимого имущества составляет более двух миллионов, то собственник получит 260 тыс. руб.

Кому положен налоговый вычет при покупке квартиры

Законодательством РФ предусмотрена определенная категория граждан, кому положен налоговый вычет при покупке квартиры. К ним относятся:

Не могут рассчитывать на возврат налога юридические лица, неработающие граждане или лица, трудоустроенные неофициально, нерезиденты РФ, дети-сироты до 24 лет, военные и работник народного промысла, не отчисляющие налог.

Налоговый вычет предоставляется один раз за жизнь. Если сделка покупки была совершена до 1 января 2014 года и были возвращены 13%, то повторно воспользоваться льготой не получится.

Когда не положен налоговый вычет за квартиру?

Нередко граждане, подавшие заявление на возврат уплаченных налогов, получают отказ. Он возможен в нескольких случаях:

  • когда сделку заключают взаимосвязанные лица (родственники, коллеги);
  • когда сделка проводится за счет работодателя;
  • когда сделка была оплачена государственными субсидиями (например, материнским капиталом).

Налоговый вычет за квартиру оформляется на сумму, уплаченную из личных средств. И если основная часть была погашена материнским капиталом или другими государственными субсидиями, то возврат налога оформляется на собственные средства.

Военные могут рассчитывать на льготу только в том случае, если недвижимость была куплена за личные средства. Собственник жилья, доставшегося ему за счет государства, обязан уплатить налоги на общих основаниях.

Как получить налоговый вычет

А теперь о том, как получить налоговый вычет, куда обратиться, и какие нужны документы. Сделать это можно двумя способами: обратиться в службу ФНС или через руководителя.

Через налоговую инспекцию

Обращаться в налоговую службу за оформлением вычета можно в любое время, даже после апреля, когда заканчивается декларационная кампания. С собой потребуется взять следующие документы:

  1. оригинал паспорта заявителя и свидетельство о рождении ребенка (если родитель получает вычет за несовершеннолетнего лица);
  2. декларация 3-НДФЛ;
  3. справку о доходах за последний год по форме 2-НДФЛ (если собственник трудоустроен сразу в нескольких организациях, то справку нужно брать с каждой из них);
  4. реквизиты личного банковского счета;
  5. ИНН;
  6. документы на недвижимость: договор купли-продажи, свидетельство о праве собственности.

В инспекции потребуется написать заявление на налоговый вычет и приложить копии документов, заверенные у нотариуса или юриста. Далее сотрудники налоговой инспекции рассматривают просьбу гражданина и выносят решение в течение трех месяцев.

В случае положительного решения на указанные банковские реквизиты будут перечислены деньги. Сроки выплаты составляют от 2 недель до 1 месяца. Потратить средства можно на свое усмотрение.

Через работодателя

Еще один способ как вернуть налоговый вычет за покупку квартиры – это предоставить работодателю информацию напрямую.

В бухгалтерии организации будет произведен перерасчет, позволяющий на несколько месяцев избавиться от необходимости выплачивать 13% от своей заработной платы до тех пор, пока вычет не будет исчерпан. Для этого потребуется:

  1. В налоговой инспекции заказать документ, подтверждающий право гражданина на льготу. Все перечисленные выше документы (кроме справки 2-НДФЛ) предоставляются в налоговую инспекцию.
  2. Предъявить по месту официального трудоустройства полученную справку.
  3. Со справкой потребуется предъявить документы на недвижимость.
  4. Написать заявление и дождаться результата. В случае положительного решения в ближайшие несколько месяцев работник освобождается от уплаты налогов.

Особенности:

  • Получение налогового вычета при покупке квартиры продолжается до тех пор, пока не наберется полная сумма или до окончания года.
  • Подтверждать право на налоговый вычет придется ежегодно (при покупке в кредит), обращаясь в службу ФНС.
  • Заявить свое право на льготу можно сразу после оформления в собственность квартиры, не дожидаясь окончания года.
  • Если собственник недвижимости трудоустроен в нескольких организациях, то налоговый вычет может быть разделен.

Рассмотрим на примере.

В феврале 2014 гражданином Ивановым была приобретена за личные средства квартира с кадастровой стоимостью 2 млн рублей. Он официально трудоустроен на двух работах.

Не дожидаясь окончания календарного года, Иванов написал заявление на налоговый вычет у обоих работодателей, разделив сумму пополам (по 1 млн руб). Получив согласие, он передал уведомление в бухгалтерию компаний.

С этого месяца он начал получать заработную плату без вычета 13% до исчерпания всей суммы или конца календарного года.

Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку

В том, как оформить налоговый вычет за квартиры в ипотеку, есть несколько особенностей. И главная из них – это увеличенная сумма за счет процентов по кредиту.

Также отличаются и сроки, в течение которых возвращается вычет. Так, если ипотека выплачивается 20 лет, то 20 лет и будут возвращаться налоги.

Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку предоставляется в том случае, если цена на недвижимость не превышает 6 млн рублей вместе с процентами.

Когда общая стоимость выше 6 млн рублей, налоги возвращаются только за указанную сумму. Максимальный размер льготы при этом составит 786,7 тыс. руб.

Как получить налоговый вычет с квартиры, купленной в ипотеку? :

Налоговый вычет при продаже квартиры

Отдельное внимание заслуживает налоговый вычет при продаже квартиры. Выплатить налог в размере 13% придется продавцу, недвижимость которого находится в собственности менее 5 лет.

Если квартира была куплена более 5 лет назад, то налогоплательщик освобождается от уплаты налогов.

Нюансы:

  • когда происходит обмен недвижимости, при этом стоимость продаваемой и покупаемой квартиры одинаковая, продавец освобождается от налога;
  • если покупаемая квартира дороже, то продавец может оформить налоговый вычет на разницу в стоимости недвижимости;
  • если доплата происходит со средств государственных субсидий, в том числе за счет материнского капитала, вернуть налог не получится.

Налоговый вычет при продаже недвижимости перетерпел за последние несколько лет серьезные изменения. Так, с 2014 года срок владения квартирой был продлен до пяти лет. Налоговая льгота рассчитывается с учетом кадастровой стоимости имущества.

Семейный налоговый вычет

Множество нюансов нужно учитывать в случае приобретения жилья в браке. Налоговый вычет при покупке земельного участка или квартиры делится поровну между собственниками.

Также доли можно распределить в любых пропорциях. Например, супруг вложил значительную часть денег в квартиру, поэтому ему присуждается 80% от стоимости жилья. Если жена (или муж) полностью отказывается от вычета, то он не теряет на него право при следующей покупке.

Налоговый вычет на проценты по ипотеке или на покупку жилья может оформить один из супругов, если второй уже использовал такую возможность, но документы оформлены на него.

Поскольку имущество, приобретенное в браке, делится поровну между супругами (если иное не предусмотрено в брачном договоре), значит, на льготы по нему могут рассчитывать оба партнера.

Как продать квартиру быстро и выгодно? – здесь больше полезной информации.

Например. В семье Петровых была куплена квартира стоимостью 5 млн руб. Документы оформлены на супруга, который налоговый вычет полностью исчерпал. Супруга имеет право подать документы на налоговый вычет за покупку квартиры.

Однако получить налоговый вычет за другого супруга нельзя. Например, партнеры оформляют льготу по месту трудоустройства. Вскоре жена увольняется и перестает перечислять налоговые взносы. Муж при этом не может дополучить остаток вычета, который не исчерпала супруга.

Вас заинтересует эта статья – Какой вид сейфа выбрать для дома или квартиры?

Вычет за ребенка

Нередко налоговый вычет на строительство жилого дома или покупку квартиры возвращается за счет своих детей.

Если недвижимость покупается в собственность несовершеннолетнего подопечного или родного ребенка, то один из родителей или оба могут написать заявление в ФНС для оформления льготы.

Получить льготы могут даже родители, не состоящие в браке. Например, отец не живет с матерью и ребенком, но помог им решить жилищные проблемы, и официально признан родителем малыша. В этом случае он может рассчитывать на налоговый вычет.

Если государство предоставляет льготы, то отказываться от них не стоит. Тем более, когда речь заходит о сумме в несколько сотен тысяч рублей. Налоговый вычет позволяет вернуть уплаченный ранее подоходный налог при покупке любой жилой недвижимости.

Источник: https://CashGain.ru/nalogovyy-vychet-pri-pokupke-kvartiry.html

Как выполнить необходимые условия для получения налогового вычета при покупке квартиры

Как выполнить необходимые условия для получения налогового вычета при покупке квартиры

Покупка жилья это не только радостное событие, но и редкая возможность вернуть себе часть уже уплаченного государству налога на доход.

Целью этой льготной программы, предусмотренной Налоговым Кодексом РФ, является финансовая поддержка граждан при приобретении недвижимости и как следствие, оживление рынка.

Так называемый подоходный налог выплачивает государству любой человек, работающий по найму и имеющий белую заработную плату.

Вернее, его платит работодатель, а на руки работник получает сумму, размер которой будет меньше, указанной в ведомости «грязной» зарплаты.

Налоговый вычет позволит сделать сумму дохода меньше, которая облагается налогом. И это существенная помощь для человека, приобретающего квартиру за наличные.

Кому доступно получение вычета

На возврат денег при покупке квартиры могут рассчитывать только граждане, работающие легально, и с заработной платы которых был уплачен подоходный налог.

Оформление вычета недоступно для следующих категорий граждан:

  • неработающих лиц, получающих государственную помощь в виде пособия по безработице;
  • студентов (в том числе не работающих официально);
  • людей, не имеющих гражданства (необходимо проживать на территории страны не меньше 183 дней);
  • военнослужащих;
  • женщин в декретном отпуске;
  • предпринимателей, не оплачивающих 13%-й налог (например, работающих по патенту);
    сирот младше 24 лет (им выплачивается пособие).

Вычет на несовершеннолетнего ребёнка вправе получить его родители.

Как рассчитать вычет

Размер возвращаемых государством средств целиком зависит от стоимости жилья. Из потраченной суммы возвращается только 13%.

Максимальная сумма, с которой можно вернуть свои законные проценты вычета, составляет два миллиона рублей.

Если стоимость квартиры меньше, можно прибавить к ней квитанции об оплате отделочных работ или подключения к коммуникациям. Необходимость проведения этих работ обязательноподтверждается в договоре купли-продажи.

В случае приобретения более дорогой недвижимости (например, за 4 млн рублей) возврату подлежит только 13% из 2 млн. – это максимальная сумма, установленная законом. И обойти этот порог можно только при ипотечном кредитовании.

С 2014 года у вычета появилась приятная для граждан особенность – он стал многократным.

То есть, остаток согласно положенному по закону лимиту, не сгорает и эту сумму можно использовать для покупки ещё одного объекта недвижимости.

Кроме того, сумма возвращаемых денег больше не делится на части, если квартира находится в долевой собственности. Каждый из собственников сейчас вправе претендовать на отдельный вычет.

В силу изменения вступили с 1 января 2014 года. Соответственно воспользоваться новыми правилами могут люди, получившие право собственности позже указанной даты и не получавшие вычет раньше.

Особых изменений в 2015 году налоговый вычет не претерпел. Все новые изменения, вступившие в силу в 2014 году, всё ещё актуальны.

Подать заявку на оформление вычета можно в течение трёх лет с момента покупки недвижимости.

То есть, в 2016 году вполне реально получить возврат денег за квартиру, приобретённую в 2013-м.

Способы получения

Оформить вычет возможно при помощи двух способов.

Через работу

В этом случае с зарплаты не будут удерживать подоходный налог – она увеличится. Для оформления необходимо взять уведомление в налоговой инспекции.

Оно передаётся работодателю вместе с заявлением. По закону вычет оформляется в месяц подачи документов руководству предприятия.

Если человек сменил место работы, вычет можно будет оформить лишь в следующем году.

Через налоговую

Возврат денег оформляется на банковский счёт человека, купившего квартиру. Требуется сдать достаточно большой пакет документов в налоговую инспекцию. Оформление также требует заполнения налоговой декларации.

Есть ситуации, когда оформление вычета невозможно в принципе. И камнем преткновения будет отнюдь не серая зарплата или безработица. В некоторых случаях возможность получения льготной налоговой услуги целиком зависит от участников сделки или от использованных средств.

Отказ в предоставлении вычета со стороны государства будет, если квартира куплена у любого родственника, её покупка (хотя бы частично) оплачена из корпоративных средств или материнского капитала.

Алгоритм получения средств

Приступить к оформлению документов можно только имея договор купли-продажи на руках, после получения права собственности и акта приёма-передачи объекта недвижимости.

После этого осуществляются следующие действия:

  • собираются документы (их список предварительно уточняется в налоговой инспекции по месту прописки);
  • пакет документов передаётся налоговому инспектору по месту прописки (обязательно заполняется налоговая декларация);
  • ожидается ответ инспектора (рассмотрение может длиться до 30 дней);
  • после получения положительного ответа подаётся заявление с указанием банковского счёта, на который должен быть осуществлён возврат средств.

Когда возможен отказ в получении

Основных причин для отказа в оформлении вычета несколько:

  • отсутствие договора купли-продажи (это основной документ);
  • неточность в оформлении или неполный пакет документов;
  • неуплата подоходных налогов (причина – получение серой зарплаты, безработица, декрет и т.п.);
  • оформление договора купли-продажи между родственниками (причём эта формулировка достаточно размытая и все спорные случаи рассматриваются в суде);
  • приобретение квартиры за средства организации или предприятия (так называемые корпоративные средства);
  • не получен акт приёма-передачи объекта (ещё ведётся строительство дома, в котором покупается квартира).

Дорогие читатели, информация в статье могла устареть, воспользуйтесь бесплатной консультацией позвонив по телефонам: Москва +7 (499) 350-66-30, Санкт-Петербург +7 (812) 309-36-67 или задайте вопрос юристу через форму обратной связи, расположенную ниже.

Источник: http://zakonometr.ru/nedvizhimost/pokupka/kak-poluchit-nalogovyj-vychet.html

По закону
Добавить комментарий